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Angela Rauhöft. Steuererklärung 2020/2021 - Arbeitnehmer, Beamte
Steuererklärung. 2020/2021
Liebe Leserin, lieber Leser!
Inhaltsverzeichnis
Grundkurs Lohnsteuer
Grundbegriffe erklärt
Zum Beispiel Ariane A
Warum die meisten Arbeitnehmer zu viel Steuern zahlen
Abgabepflicht und Abgabekür
Abgabepflicht
Abgabekür
Zum Beispiel das Ehepaar Bianka und Ben B
Termine, Fristen, Vorarbeiten
Durch die Formulare
Hauptvordruck: So geht‘s los
Zeile 1 bis 5: Anträge und Zuständigkeiten
Zeile 6 bis 27: Allgemeine Angaben
Zeile 28: Für Ehepaare und eingetragene Lebenspartner
Zeile 31 bis 34: Bankverbindung
Zeile 35 bis 41: Abweichende Adresse
Zeile 42: Arbeitnehmer-Sparzulage
Zeile 43 und 44: Einkommensersatzleistungen
Zeile 45: Ergänzende Angaben
Zeile 46 bis 47: Steuerberatung und Unterschrift
Anlage Sonderausgaben
Zeile 4: Kirchensteuer
Zeile 5 bis 12: Spenden & Co
Zum Beispiel das Ehepaar D
Zeile 13 bis 14: Berufsausbildung
Zeile 15 bis 18: Gezahlte Versorgungsleistungen
Zeile 19 bis 23: Zahlungen an den oder die Ex
Anlage Außergewöhnliche Belastungen
Zeile 4 bis 9: Behinderung
Zeile 11 bis 12: Pflege zu Hause
Zeile 13 bis 21: Krankheit, Todesfall und andere Katastrophen
Zum Beispiel Familie F
INFO: Krankheitskosten von A bis Z
Anlage Haushaltsnahe Aufwendungen: 20 Prozent Steuerbonus
Zeile 4 bis 6: Rund um den Haushalt
Zum Beispiel das Ehepaar U
Zum Beispiel das Ehepaar I
INFO: Geförderte haushaltsnahe Leistungen
Haushaltsnahe Dienst- und Pflegeleistungen
Handwerkerleistungen
Anlage Energetische Maßnahmen: 40 000 Euro Steuerersparnis
Zeile 4 bis 8: Angaben zum Bauobjekt
Zeile 9 bis 27: Geförderte Baumaßnahmen & Weitere Angaben
Anlage Sonstiges
Zeile 4: Erbschaftsteuer
Zeile 5: Investitionen in Kulturgüter
Zeile 6: Spendenvortrag
Zeile 7 und 8: Verluste
Zeile 9: Verluste in Drittstaaten
Zeile 10: Freibetrag für Investmentverkäufe
Zeile 11: Ehepaare mit einzelnen Steuererklärungen
Anlage Vorsorgeaufwand: Versicherungsbeiträge
Zeile 4 bis 10: Altersvorsorge
Zeile 11 bis 44: Kranken- und Pflegeversicherung
Zum Beispiel Jonas J
Zum Beispiel Katharina K
Zeile 45 bis 50: Weitere abzugsfähige Beiträge
Zeile 51 bis 56: Ergänzende Angaben
Versicherungsbeiträge von A bis Z
Anlage N: Für Arbeitnehmer
Zeile 1 bis 28: Die Einnahmenseite
Zeile 5 bis 15: Lohn und Pension
Zeilen 16 bis 20: Abfindungen & Co
Zeile 21 bis 26: Sonderfall Ausland & Co
Zeile 27: Steuerfreie Aufwandsentschädigung
INFO: Die Anlage N-AUS
Zeile 28: Kurzarbeitergeld & Lohnersatz
Zeile 31 bis 96: Werbungskosten
Zeile 31 bis 39: Fahrten zur Arbeit
Zum Beispiel das Ehepaar Laura und Lennart L
Zeile 41 bis 48: Mix mit Sparpotenzial
Zeile 42 und 43: Arbeitsmittel
Zum Beispiel Martin M
Zeile 44: Häusliches Arbeitszimmer
INFO: Heim-Büro: Die wichtigsten Abzugsposten
Zum Beispiel Familie N
Zeile 45: Fortbildungskosten
Zum Beispiel Olaf O
INFO: Bildungskosten von A bis Z
Zeile 46 bis 48: Weitere Werbungskosten
Zum Beispiel Familie P
INFO: Umzugskosten
Zeile 61 bis 72: Reisekosten
Zeile 61 bis 66: Fahrt, Übernachtung & Co
Zeile 67 bis 72: Verpflegung
Zum Beispiel Reiner R
Zeile 73 bis 78: Werbungskosten in Sonderfällen
Zeile 91 bis 117: Doppelte Haushaltsführung
Zeile 100 bis 108: Fahrtkosten
Zeile 109 und 110: Unterkunft am Arbeitsort
Zeile 111 bis 117: Verpflegung & Co
Zum Beispiel Sven S
Anlage Kind: Für Eltern
Zeile 1 bis 15: Grunddaten
Zeile 16 bis 24: Erwachsene Kinder
Zeile 16 und 17: Kinder in Ausbildung
Zeile 31 bis 40: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung
43 bis 48: Freibeträge übertragen
Zeile 49 bis 54: Für Alleinerziehende
Zeile 61 bis 64: Freibetrag für auswärtige Ausbildung
Zeile 65 bis 67: Schulgeld
Zeile 68 bis 72: Behinderten- und Hinterbliebenen-Pauschbeträge übertragen
Zeile 73 bis 79: Kinderbetreuungskosten
INFO: Tipps zu den Kinderbetreuungskosten
Anlage AV: Für Riester-Verträge
Zeile 1 bis 15: Grunddaten und Einnahmen
Zeile 16 bis 20: Zulagen für Kinder
Zeile 31 bis 48
Anlage Unterhalt: Für Helfer. Unterhalt an Bedürftige
Zum Beispiel Elvira E
Zeile 1 bis 6: Allgemeine Angaben
Zeile 7 bis 16: Unterhaltsleistungen
Zeile 17 bis 26: Zahlungen ins Ausland
Zeile 31 bis 44: Angaben zum Unterstützten
Zeile 45 bis 54: Einkünfte und Bezüge des Unterstützten
Anlage KAP & Co. – Für Sparer und Anleger
Zeile 1 bis 6: Abgabepflicht und Abgabekür
Zum Beispiel Ulli und Undine U
Zeile 7 bis 15: Abgeltungsteuer abgeführt
Zeile 16 und 17: Sparerpauschbetrag
Zeile 18 bis 34: Ohne Abgeltungsteuer
Zeile 35 und 36: Steuerermäßigung
Zeile 37 bis 50: Steuerabzug & Co
Weitere Anlagen: Zusatzeinkünfte
Anlage SO: Sonstige Einkünfte
Zeile 5 bis 25: Unterhalt & Co
Zeile 31 bis 51: Private Veräußerungsgeschäfte
Zeile 31 bis 41: Grundstücksverkauf
Zeile 42 bis 51: Andere Verkäufe und Verluste
Anlagen G und S: Für Nebenerwerbsunternehmer
Anlagen R: Für Rentner
Zum Beispiel Viktor V
Anlage R Zeile 4 bis 12: Gesetzliche Renten & Co
Zeile 13 bis 18: Private Rentenverträge
INFO: Altersentlastungsbetrag
Zeile 31 bis 39: Renten von Privatpersonen
Zeile 37 bis 39: Werbungskosten & Co
Anlage R-AV / bAV Zeile 4 bis 26: Riester & Co
Zeile 31 bis 37: Werbungskosten
Anlage R-AUS Zeile 4 bis 20: Altersbezüge aus dem Ausland
Vorsicht, Finanzamt!
Anlage V: Für Vermieter
Anlage WA-ESt: Auslandsprobleme
Weitere Spartipps
Das Jahresprinzip
Ausgaben für den Job
Zum Beispiel Wanda W
Einnahmen verschieben
Private Kosten
Prüftermin 1. Advent
Freibeträge für Arbeitnehmer
Hürde beachten
Ausgaben für den Job
Entlastung für Eltern
Besonderes und Außergewöhnliches
Rund um den Haushalt
Zum Beispiel Andrea und Andreas A
Lohnersatzleistungen
Richtig beantragen
Gehalts-Extras vom Chef
Zum Beispiel Bettina B
Nebeneinkünfte
Mini-, Midi-, Maxijobs
Mehrere Minijobs
Begünstigte Extras
Midijob
Lohnersatz
Zum Beispiel Chiara C
Trauschein mit Steuereffekt
Splitting-Vorteil
Steuerklassenwahl
Besteuerung per Faktor
Spielräume bei Lohnersatz
Tod des Partners
Tipps für Beamte
Altersvorsorge
Zum Beispiel Studienrat Elyas E
Kranken- und Pflegeversicherung
Zum Beispiel das Ehepaar M
Zum Beispiel Nico N
Hilfe vom Profi
Rundum-Service durch Steuerberater
Lohnsteuerhilfevereine
Checkliste. Was macht einen guten Berater aus?
Der Steuerbescheid
Einspruch einlegen
Einspruch einfach
Einspruch unnötig
Vorbehalt beachten
Änderungsanträge
Fehlerkorrektur
Finanzgericht
INFO: Vorläufig noch offen
INFO: Anhängige Verfahren
Leitfaden für ELSTER
Richtig registrieren
1. Schritt: Registrierung beginnen
2. Schritt: Antworten der Finanzverwaltung
3. Schritt: Registrierung abschließen
Weitere Registriermöglichkeiten
Registrierung für andere Personen
Die Steuererklärung mit MeinELSTER
Datenabruf nutzen
ELSTER-Pflicht
Kommerzielle Programme
Auf Stolpersteine achten!
Hilfe. Übersicht. Tabellen
Musterformulare
Lohnsteuerklassen
Nettolohnvergleich
Behindertenpauschbetrag
Zumutbare Belastung
Altersvorsorgeaufwand
Midijobs
Besteuerung gesetzlicher Renten
Besteuerung privater Renten
Altersentlastungsbetrag
Versorgungsfreibetrag mit Zuschlag
Der Weg zum Einkommen
Steuersätze
Musterformulare
Stichwortverzeichnis. A
B
C
D
E
F
G
H
I
J / K
L
M
N
O / P
Q / R
S
T / U
V
W
Z
