Оглавление
Евгений Владимирович Сивков. Налоговый консультант: искусство консультирования и минимизации рисков
Введение
Глава 1. Истоки налогового консультирования: от древних цивилизаций до Российской империи
1.1. Древний Египет
1.2. Вавилон
1.3. Древняя Греция
1.4. Древний Рим
1.5. Древняя Русь
1.6. Московское княжество
1.7. Реформы Петра I
1.8. XIX век: реформы Александра II
1.9. Перестройка (1986–1991 годы): возрождение налогового консультирования
Глава 2: Роль налогового консультанта в современном бизнесе
2.1. Основные функции налогового консультанта
2.2. Значимость налогового консультирования для бизнеса
2.3. Роль налогового консультанта в различных типах бизнеса
2.4. Инструменты и методы налогового консультанта
2.5. Вызовы профессии налогового консультанта
2.6. Перспективы развития профессии
Глава 3: Кто такой налоговый консультант? Основные компетенции и навыки
3.1. Определение профессии налогового консультанта
3.2. Основные компетенции налогового консультанта
3.3. Личностные качества налогового консультанта
3.4. Навыки налогового консультанта
3.5. Этапы подготовки налогового консультанта
3.6. Современные вызовы профессии
Глава 4. Прецедент ответственности налоговых консультантов: дело «Посуда-Центр Сервис» против Ernst & Young
4.1. Введение
4.2. История дела
4.3. Развитие судебного разбирательства
4.4. Итоговое решение
4.5. Выводы
Глава 5. Роль аудиторских компаний в налоговой оптимизации: уроки LuxLeaks
5.1. Введение
5.2. Суть скандала
5.3. Роль PwC и фигуранты дела
5.4. Судебные приговоры:
5.5. Последствия и уроки LuxLeaks
Глава 6: Уроки дела Arthur Andersen и Enron (2002)
6.1. Исторический контекст: начало и развитие дела
6.2. Описание финансовых схем и их разоблачение
6.3. Роль Arthur Andersen в кризисе
6.4. Юридические аспекты и последствия
6.5. Уроки для налоговых консультантов
6.6. Применение уроков дела Enron в российской практике
Глава 7: Аллен Говард Вайссельберг – финансовая точка опоры Trump Organization
7.1. Ранние годы: путь от Бруклина к финансовому Олимпу
7.2. Карьера в Trump Organization: четыре десятилетия финансового руководства
7.3. Юридические сложности: налоговое расследование
7.4. Наследие и уроки для налогового консультирования
7.5. Советы для налоговых консультантов на основе кейса Вайссельберга:
Глава 8. Этические аспекты налогового консультирования: уроки истории Майкла Коэна
8.1. Биография Майкла Коэна: путь от успеха к падению
8.2. Карьера: от юридической практики к Трампу
8.3. Скандалы и падение
8.4. Личное влияние и уроки для налоговых консультантов
8.5. Практические рекомендации для налоговых консультантов
Глава 9: Ответственность налогового консультанта в России
9.1. Виды ответственности налогового консультанта
9.2. Статья 173.3 УК РФ: Ответственность за схемы с «бумажным» НДС
9.3. Статья 159 УК РФ: Мошенничество в налоговых схемах
9.4. Массовое применение ст. 159 УК РФ
9.5. Рекомендации для налоговых консультантов
Глава 10: Различия между налоговым консультантом, юристом и бухгалтером
10.1. Определение профессий
10.2. Основные отличия между профессиями
10.3. Примеры взаимодействия профессий
10.4. Особенности профессии налогового консультанта
10.5. Когда нужен налоговый консультант, а не юрист или бухгалтер
10.6. Рекомендации по распределению ролей в компании
Глава 11: Правовая база налогового консультирования
11.1. Основные законы и нормативные акты
11.2. Как быть в курсе изменений в законодательстве
11.3. Рекомендации для налоговых консультантов
Глава 12: Как и где получать разъяснения по налогам
12.1. Государственные органы: основные источники разъяснений
12.2. Пошаговый способ получения ответа от ФНС
12.3. Практические рекомендации для налоговых консультантов
Глава 13: Оптимизация и уклонение: взгляд через призму закона
Глава 14: Взаимодействие с клиентами
14.1. Как находить клиентов и выстраивать с ними доверие
14.2. Основные «боли» клиентов и как их решать
Глава 15. Диагностика налоговых рисков
15.1. Методы оценки налоговых обязательств
15.2. Предупреждение штрафов и санкций
15.3. Практические советы для налогового консультанта
Глава 16. Оптимизация налоговых схем
16.1. Креативные стратегии в рамках закона
16.2. Примеры успешных кейсов
Глава 17. Работа с налоговыми органами
17.1. Подготовка к проверкам
17.2. Ведение переговоров с инспекциями
Глава 18: Международные налоговые схемы
18.1. Использование офшоров и трансфертного ценообразования
18.2. Изменения в международном законодательстве
18.3. Риски и вызовы для бизнеса
Глава 19. Налогообложение цифровой экономики
19.1. Учет и налоги в сфере IT
19.2. Проблемы глобализации и налогообложения
19.3. Налогообложение криптовалюты в России в 2025 году
Глава 20: Сравнение налоговых систем разных стран
20.1. Англосаксонская модель
20.2. Континентальная модель
20.3. Смешанная модель
20.4. Прогрессивное и пропорциональное налогообложение
20.5. Территориальный и резидентный принципы
20.6. Преимущества и недостатки подходов
Глава 21. Современные инструменты налогового анализа
21.1. Программные решения: кейсы и примеры
21.2. Тренды цифровизации: решения и примеры
21.3. Практические аспекты использования инструментов
21.4. Решение профессиональных вызовов
Глава 22. Организация консалтинговой практики
22.1. Как построить успешный бизнес в сфере налогового консалтинга
22.2. Привлечение клиентов через маркетинг услуг
Глава 23. Ценообразование и расчёт гонорара в налоговом консалтинге
23.1. Основы ценообразования в налоговом консалтинге
23.2. Как оценивать свои услуги
23.3. Работа с долгосрочными клиентами
Глава 24. Управление командой: обучение сотрудников и создание корпоративной культуры
24.1. Как обучать сотрудников
24.2. Создание корпоративной культуры
Глава 25. Работа с конфликтами
25.1. Разрешение споров с клиентами
25.2. Судебная защита налогового консультанта
Глава 26. Влияние технологий на налоговое консультирование
26.1 Искусственный интеллект и автоматизация процессов
26.2. Будущее налоговых служб
26.3. Подготовка налоговых консультантов к новым вызовам
Глава 27. Кризисные ситуации в налоговом консалтинге
27.1. Оперативный анализ ситуации
27.2. Переговоры с налоговыми органами
27.3. Взаимодействие с клиентом
27.4. Юридическая и финансовая защита
27.5. Использование технологий
Глава 28: Тренды в налоговом законодательстве
28.1. Основные тренды налогового законодательства
28.2. Как консультантам подготовиться
28.3. Какие налоги появятся в недалёком будущем
Глава 29: Заключительное слово автору
29.1. Уроки из написания книги
29.2. Рекомендации для налоговых консультантов
Глава 30: Советы начинающим налоговым консультантам
30.1. С чего начать карьеру
30.2. Как преодолеть первые трудности
30.3. Советы для успешного старта
