Gestión operativa de tesorería. ADGG0308

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Francisco Javier Montaño Hormigo. Gestión operativa de tesorería. ADGG0308

Presentación del manual

Índice

1. Introducción

2. Intermediarios financieros y agentes económicos

2.1. Definición y papel

2.2. Clasificación según las directrices de la CEE

2.3. Banco de España

2.4. Banca privada

2.5. Cajas de ahorros y fundaciones bancarias

2.6. Compañías de seguros

2.7. Fondos de pensiones

2.8. La Seguridad Social

2.9. Sociedades y fondos de inversión

2.10. Bancos hipotecarios

3. Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la empresa

3.1. Préstamos

3.2. Créditos en cuenta corriente

3.3. Descuento comercial

3.4. Descuento bancario

3.5. Leasing

3.6. Renting

3.7. Factoring

4. Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos

4.1. Operaciones de Factoring

4.2. Confirming de clientes

4.3. Gestión de efectos

5. La Ley Cambiaria y del Cheque. El cheque

5.1. Requisitos formales

5.2. Cheques nominativos “a la orden”, cheques nominativos “no a la orden” y cheques al portador

5.3. Fecha de emisión y vencimiento

5.4. Conformación, cruzado y transmisión

5.5. Conocimiento de su poder ejecutivo y su fiscalidad

6. La letra de cambio

6.1. Requisitos formales; defectos de forma

6.2. Libramiento

6.3. Fecha de emisión y vencimiento

6.4. Cláusulas

6.5. Aceptación, aval, transmisión (endoso y cesión)

6.6. Fiscalidad de la letra de cambio

7. El pagaré

7.1. Definición de pagaré

7.2. Reconocer sus características

7.3. Fecha de emisión y vencimiento

7.4. Diferencias y analogías con la letra de cambio

7.5. Fiscalidad del pagaré

8. Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad

8.1. El recibo domiciliado

8.2. La transferencia bancaria

8.3. Remesas electrónicas

9. Identificación de tributos e impuestos

9.1. Identificación de declaraciones de IVA e IRPF

9.2. Identificación de declaraciones del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados

10. Resumen

Ejercicios de autoevaluación Unidad de Aprendizaje 1

1. Introducción

2. Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática

2.1. Recibos domiciliados online

2.2. Transferencias bancarias online

2.3. Preparación de transferencias online para su posterior firma

2.4. Confección de cheques

2.5. Confección de pagarés

2.6. Confección de remesas de efectos

3. Cumplimentación de libros de registros

3.1. Libros registros de cheques y endosos

3.2. De cheques, de endosos y de transferencias

4. Tarjetas de crédito y de débito

4.1. Identificación de movimientos de tarjetas

4.2. Punteo de movimientos en tarjetas y conciliación de movimientos con la liquidación bancaria

5. Gestión de tesorería a través de banca online

5.1. Consulta de extractos

6. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de internet

7. Resumen

Ejercicios de autoevaluación Unidad de Aprendizaje 2

1. Introducción

2. El presupuesto de tesorería

2.1. Finalidad del presupuesto

2.2. Características de un presupuesto

2.3. Elaboración de un presupuesto sencillo

3. El libro de caja

3.1. Finalidad y procedimiento

3.2. El arqueo de caja

3.3. Punteo de movimientos en el libro de caja y cuadre con la contabilidad

3.4. Identificación de las diferencias

4. El libro de bancos

4.1. Finalidad y procedimiento

4.2. Punteo de movimientos bancarios

4.3. Cuadre de cuentas con la contabilidad y conciliación en los libros de bancos

5. Integridad y confidencialidad en la gestión y control de tesorería

6. Resumen

Ejercicios de autoevaluación Unidad de Aprendizaje 3

1. Introducción

2. Leyes financieras

2.1. El valor del dinero en el tiempo y los capitales financieros

2.2. La dimensión financiera de los capitales financieros

3. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería

3.1. Ley de capitalización simple

3.2. Cálculo de interés simple

4. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería

4.1. Ley de capitalización compuesta

4.2. Cálculo de interés compuesto

5. Descuento simple

5.1. Cálculo del descuento comercial

5.2. Remesas

5.3. Cálculo del descuento racional

6. Cuentas corrientes

6.1. Concepto

6.2. Funcionamiento: movimientos y procedimiento de liquidación

6.3. Cálculo de intereses

6.4. Registro de movimientos

7. Cuentas de crédito

7.1. Concepto

7.2. Funcionamiento: movimientos y procedimiento de liquidación

8. Cálculo de intereses y de comisiones bancarias

9. Resumen

Ejercicios de autoevaluación Unidad de Aprendizaje 4

1. Introducción

2. Organismos a los que hay que presentar la documentación

2.1. Agencia tributaria

2.2. Seguridad social

3. Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos

3.1. Presencial

3.2. Telemática

4. Presentación de la documentación a través de internet

4.1. Certificado de usuario

4.2. Plazos para la presentación del pago

4.3. Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de Hacienda y de la Seguridad Social

4.4. Registro a través de internet

5. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago

6. Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de internet

7. Utilización de banca online

8. Resumen

Ejercicios de autoevaluación Unidad de Aprendizaje 5

Отрывок из книги

Gestión operativa

de tesorería

.....

2. El presupuesto de tesorería

3. El libro de caja

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