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Mª Begoña Villaverde Gómez. El control externo y fomento de la integridad: experiencias en la prevención de la corrupción
EL CONTROL EXTERNO Y FOMENTO DE LA INTEGRIDAD: EXPERIENCIAS EN LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN. I Premio Carlos G. Otero Díaz
Contenido
Presentación
Abreviaturas
In Memoriam de Carlos Otero Díaz, Conselleiro Maior del Consello de Contas de Galicia
Instituciones, personas, y el legado de Carlos Otero
Investigaciones administrativas antifraude en las Administraciones públicas: buenas prácticas y seguimiento de responsabilidades y recomendaciones
1. INTRODUCCIÓN
2. INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS Y RESPONSABILIDADES EN LA LUCHA ANTIFRAUDE (PARTE GENERAL) 2.1. INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS VERSUS CONTROLES ADMINISTRATIVOS
3. DIRECTRICES Y BUENAS PRÁCTICAS DE INVESTIGACIÓN
3.1. SELECCIÓN Y DISPOSICIONES GENERALES
3.2. INVESTIGACIÓN Y VERIFICACIONES IN SITU
3.3. INFORME FINAL Y RECOMENDACIONES
4. RESPONSABILIDADES Y SEGUIMIENTO DE RECOMENDA CIONES. 4.1. SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES
4.2. RESPONSABILIDADES FINANCIERAS PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS
4.3. RESPONSABILIDADES CORRECTIVAS DE NATURALEZA PENAL
5. INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS Y RESPONSABILIDADES EN LA LUCHA ANTIFRAUDE (PARTE ESPECIAL) 5.1. INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS VERSUS LIMITACIÓN DE DERECHOS FUNDAMENTALES
5.2. AUTORIZACIONES JUDICIALES PARA ENTRADA Y REGISTRO EN INVESTIGACIONES ADMINISTRATIVAS. 5.2.1. Facultad de libre acceso
5.2.2. Domicilio constitucionalmente protegido
5.2.3. Autorización judicial
5.3. OPERACIONES DIGITALES FORENSES Y CONFLICTOS CON LOS SECRETOS DE LAS COMUNICACIONES Y EL SECRETO PROFESIONAL DE LOS ABOGADOS. 5.3.1. Operaciones digitales forenses
5.3.2. Secreto de las comunicaciones
5.3.3. Secreto profesional de los abogados
6. CONCLUSIONES
7. BIBLIOGRAFÍA
2020. Crónica poliédrica de un año de prevención de la corrupción
1. EL RANKING DE LA CORRUPCIÓN MUNDIAL LLEGA UN AÑO MÁS
2. CONTRATACIÓN Y CONFLICTOS DE INTERÉS
3. PROGRESOS EN LOS CÓDIGOS DE ÉTICA
4. LA CORRUPCIÓN Y LA CONTRATACIÓN PÚBLICA
5. CORRUPCIÓN Y COVID-19
6. HERRAMIENTAS CONTRA EL FRAUDE
7. MAPAS DE RIESGOS
8. EL TRIBUNAL DE CUENTAS TAMBIÉN COLABORA EN EL COMPLIANCE
9. AUDITORÍA Y COMPLIANCE
La prevención de riesgos de corrupción por el Consello de Contas de Galicia. Primeras experiencias y resultados en la evaluación de los sistemas de prevención
1. INTEGRIDAD Y PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN. 1.1. LA INTEGRIDAD Y LOS SISTEMAS DE INTEGRIDAD INSTITU CIONAL
1.2. EL CONCEPTO DE CORRUPCIÓN Y APROXIMACIÓN A SUS CAUSAS
1.3. LA NECESIDAD DE LA GESTIÓN DE LOS RIESGOS DE PREVENCIÓN
2. LOS MODELOS DE PREVENCIÓN DE RIESGOS DE LA CORRU PCIÓN. 2.1. PROGRAMAS DE INTEGRIDAD Y PROGRAMAS DE CUMPLI MIENTO
2.2. EL MODELO COSO DE CONTROL INTERNO
3. EL MODELO PROPUESTO POR EL CONSELLO DE CONTAS PARA GALICIA. 3.1. EL MODELO INSTITUCIONAL DEL CONSELLO DE CONTAS PARA GALICIA
3.2. EL PAPEL DEL CONSELLO DE CONTAS
3.3. LA ESTRATEGIA PROPUESTA PARA LAS ENTIDADES PÚBLICAS
3.4. APROBACIÓN Y PLASMACIÓN DOCUMENTAL
4. PRIMERAS EXPERIENCIAS Y RESULTADOS EN LA EVALUA CIÓN. 4.1. EL DIAGNÓSTICO DE LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO EN LA ADMINISTRACIÓN GENERAL
4.1.1. La fase de diagnóstico
4.1.2. La instrumentación de la colaboración
4.1.3. Definición de estrategias y recomendaciones
4.2. LOS PRIMEROS RESULTADOS: EL PROGRAMA MARCO DE INTEGRIDAD DE LA XUNTA DE GALICIA
5. BIBLIOGRAFÍA
DOCUMENTOS CONSULTADOS
El papel de Consello de Contas en la implantación de sistemas de control y gestión de riesgos en el sector público gallego
1. LA GESTIÓN DE RIESGOS COMO ELEMENTO BÁSICO DE UNA POLÍTICA DE INTEGRIDAD PÚBLICA
2. LA NECESARIA EVOLUCIÓN DE LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO EN EL SECTOR PÚBLICO ESPAÑOL
3. EL CONSELLO DE CONTAS COMO COLABORADOR EN LA PROMOCIÓN DE UNA CULTURA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS
4. METODOLOGÍA PRÁCTICA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS ELABORADA POR EL CONSELLO DE CONTAS. 4.1. PLANTEAMIENTO Y ENFOQUE DE LA IDENTIFICACIÓN Y EVALUACIÓN DE RIESGOS
4.2. DEFINICIÓN DEL ENTORNO Y OBJETIVOS
4.3. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS
4.4. EVALUACIÓN DE RIESGOS
4.5. TRATAMIENTO, MAPA DE RIESGOS Y PLANES DE PREVENCIÓN
5. CONCLUSIONES
6. BIBLIOGRAFÍA
Incumplimientos en la contratación pública: la transparencia como medida de prevención
1. INTRODUCCIÓN
2. LOS DATOS ABIERTOS EN LA CONTRATACIÓN PÚBLICA: LA ASIGNATURA PENDIENTE
2.1. LA PLATAFORMA DE CONTRATOS PÚBLICOS DE GALICIA
2.2. EL REGISTRO DE CONTRATOS DEL SECTOR PÚBLICO AUTONÓMICO DE GALICIA
3. LA CONTRATACIÓN ELECTRÓNICA: EL CAMINO RECORRIDO
4. TRANSPARENCIA EN LAS DISTINTAS FASES DE LA CONTRA TACIÓN
4.1. LA AUSENCIA DE PLANIFICACIÓN
4.2. LA DIFÍCIL TRAZABILIDAD DE LAS CONSULTAS AL MERCADO
4.3. IMPRECISIÓN EN LA DOCUMENTACIÓN PREPARATORIA DEL CONTRATO
4.4. LA PUBLICIDAD DE LOS ANUNCIOS DE LICITACIÓN: CONFUSIÓN EN LA CLARIDAD
4.5. ADJUDICACIÓN: LA AMENAZA DEL CONTRATO MENOR
4.5.1. Transparencia en los procedimientos abiertos
4.5.2. Procedimientos que limitan la concurrencia: en particular, el contrato menor
4.6. EJECUCIÓN: OPACIDAD SOBRE EL CORRECTO CUMPLIMIENTO DE LOS TÉRMINOS DEL CONTRATO
5. REFLEXIONES FINALES
6. DOCUMENTOS CONSULTADOS
La necesaria transparencia, integridad y el control preventivo de riesgos en la gestión de los fondos europeos COVID
1. INTRODUCCIÓN: EL CONTEXTO SOCIOECONÓMICO DE LOS FONDOS EUROPEOS COVID
2. ARQUITECTURA JURÍDICA Y CLAVES DEL MECANISMO DE RECUPERACIÓN Y RESILIENCIA
3. EL CONTROL, LA TRANSPARENCIA E INTEGRIDAD EN LA GESTIÓN NACIONAL DE LOS FONDOS COVID
4. CONCLUSIONES
5. BIBLIOGRAFÍA
DOCUMENTOS CONSULTADOS
Compliance en el sector público: una técnica innovadora para prevenir y luchar contra la corrupción
1. LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN COMO TÉCNICA DE REGENERACIÓN: UNA APROXIMACIÓN INTERNACIONAL
1.1. EL ORIGEN DEL COMPLIANCE A TRAVÉS DE LA “REAPARICIÓN” DE LA ÉTICA PÚBLICA
1.2. RASTREANDO LA HUELLA EN LOS INSTRUMENTOS DE ÁMBITO MUNDIAL Y EUROPEO
2. LA RESPUESTA DESDE EL DERECHO ADMINISTRATIVO: TRANSPARENCIA Y ALGO MÁS
3. ENMARCANDO LA CUESTIÓN ¿POR QUÉ EL COMPLIANCE COMO TÉCNICA INNOVADORA PARA PREVENIR Y LUCHAR CONTRA LA CORRUPCIÓN?
4. CONFIGURACIÓN DEL COMPLIANCE EN EL ORDENAMIENTO JURÍDICO ESPAÑOL
4.1. LA REFORMA LEGAL DEL CÓDIGO PENAL Y SU IMPACTO EN EL ÁMBITO DEL SECTOR PÚBLICO
4.2. LA NECESARIA DISTINCIÓN ENTRE EL SECTOR PÚBLICO RESPONSABLE PENALMENTE Y EL NO RESPONSABLE
5. CLAVES PARA EL DISEÑO DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE EN EL SECTOR PÚBLICO
5.1. EL CONTROL PREVENTIVO COMO AVANCE EN LA GESTIÓN DE RIESGOS
6. CONCLUSIONES: LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN COMO HERRAMIENTA DE MEJORA DE LA GESTIÓN PÚBLICA
7. BIBLIOGRAFÍA
OTROS DOCUMENTOS CONSULTADOS
El laberinto de la responsabilidad penal del sector público institucional en el Código Penal Español (art. 31 Quinquies CP)
1. INTRODUCCIÓN1
2. ENTIDADES JURÍDICAS COLECTIVAS EXCLUIDAS DE RESPONSABILIDAD PENAL (ART. 31 QUINQUIES CP)
3. SOBRE LAS ENTIDADES EMPRESARIALES PÚBLICAS EXCLUIDAS Y LAS SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS INCLUIDAS EN LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
4. LA DICOTOMÍA ENTES PÚBLICOS EMPRESARIALES/SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS
5. LOS CRITERIOS DE INDIVIDUALIZACIÓN DEL ENTE PÚBLICO EMPRESARIAL EN EL DERECHO PÚBLICO ESPAÑOL
6. LOS CRITERIOS DE INDIVIDUALIZACIÓN DE LAS SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS EN LOS ART. 111 Y SS. DE LA LRJSP
7. SOBRE LA CONDICIÓN PÚBLICA DE LOS ALTOS CARGOS Y REPRESENTANTES LEGALES DE LA SOCIEDAD MERCANTIL PÚBLICA
8. CATÁLOGO DE DELITOS DE LOS QUE PUEDE SER RESPONSABLE UNA SOCIEDAD MERCANTIL PÚBLICA
9. SOBRE LAS PENAS Y CONSECUENCIAS JURÍDICAS QUE PUEDEN IMPONERSE A LAS SOCIEDADES MERCANTILES PÚBLICAS
10. BIBLIOGRAFÍA
DOCUMENTOS CONSULTADOS
