Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками

Оглавление

П. А. Жданчиков. Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками

Предисловие. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками

Введение. Казначейство – фабрика платежей

Глава 1. История и реальность институтов управления финансовыми потоками

Возникновение и развитие финансовых потоков

Из истории финансовых хранилищ

Денежное обращение и платежные системы

Заменители денег и их оборот

Перспективы развития расчетно-платежных систем

Структура и функции систем управления финансовыми потоками

Трансформации финансовых структур и их функций

Причины и следствия появления казначейских структур в финансовых институтах

Казначейство как система управления финансовыми потоками

Основные направления развития казначейских структур

Институциональная и ссылочная модели казначейства

Государственное казначейство

Корпоративные казначейства

Банковское казначейство

Выводы

Глава 2. Правовые основы казначейства

Нормативно-правовое регулирование платежной системы

Область правоприменения

Классификация нормативных актов и порядок их разработки

Правовая база регулирования платежной системы

Анализ и применение законодательной базы казначейства

Обзор нормативных актов, регламентирующих работу казначейства

Соответствие Положения о казначействе нормам действующего законодательства

Формирование нормативной базы корпоративного казначейства

Выводы

Глава 3. Принципы работы и организационная структура корпоративного казначейства

Моделирование работы казначейства

Структурно-функциональная модель казначейства

Функциональные приоритеты

Кассовый бюджет

Платежный календарь

Алгоритмы проведения платежей

Организация работы казначейства в составе компании

Место казначейства в структурах компании

Централизация управления финансовыми потоками и формирование казначейства

Основные функции корпоративного казначейства

Фабрика платежей

Этапы создания казначейства

Работа казначейства в условиях колебаний финансового рынка

Сущность и особенности состояния финансового рынка

Кризисное управление платежами

Блокировка и разблокировка счетов

Привлечение капитала

Управление долговым портфелем

Выводы

Глава 4. Оценка эффективности работы казначейства

Система показателей оценки эффективности

Текущая и структурная ликвидность

Обеспеченность собственными средствами

Финансовая устойчивость

Оборачиваемость оборотных средств

Прямой и косвенный эффект

Резервы роста в условиях контроля за денежными потоками

Экономика фирмы с участием казначейства и без него

Бережливость к бережно сбереженному

Пропускная способность финансовых шлюзов

Прогнозы на будущее

Алгоритмы оценки эффективности работы казначейства

Алгоритм оценки эффективности банковского казначейства

Алгоритм оценки эффективности корпоративного казначейства

Выводы

Глава 5. Компьютерные технологии в структурах управления финансовыми потоками

Основные направления автоматизации бизнес-процессов управления финансовыми потоками

Моделирование бизнес-процессов в компании

Требования к программному обеспечению

Внедрение систем управления финансовыми потоками

Проектирование информационной системы управления финансовыми потоками

Концептуальная модель

Информационная модель

Модель финансовых потоков

Структурно-функциональная модель

Интегрированная модель

Реализация и внедрение информационных систем

Программы и информационные системы управления финансовыми потоками

Табличные процессоры

Электронная почта

Банк-клиенты

Инвестиционные планировщики-калькуляторы Project Expert и MS Project

1С:Предприятие

Интеграторы

Правовые системы

Интернет

Выводы

Заключение

Приложения

Приложение 1. Положениео Федеральном казначействе (в редакции Постановления Правительства РФ от 11.11.2006 № 669)

Приложение 2. Положение о Московском городском казначействе

Приложение 3. Положение об управлении Федерального казначейства по Архангельской области

Приложение 4. Положение о корпоративном казначействе ЗАО «КРОНВЕРК»

Приложение 5. Положение об организации управления и контроля за ликвидностью и риском ликвидности

Глоссарий

А

Б

В

Г

Д

З

И

К

Л

М

О

П

Р

С

Т

Ф

Ц

E

Литература

Отрывок из книги

Финансовые потоки пронизывают всю систему управления социально-экономическими процессами в современном обществе. Они, как кровеносные сосуды, обеспечивают необходимыми ресурсами все узлы и сочленения сложного механизма реальной экономики путем распределения финансовых средств между участниками производственно-экономического процесса.

Многообразие задач, стоящих перед органами, осуществляющими финансово-распределительные функции на всех уровнях экономики в условиях резкого увеличения объемов финансирования и ужесточения платежной политики субъектов рынка, привело к созданию особых финансово-управленческих структур, позволяющих объединить наиболее важные функции управления финансовыми потоками в рамках одного подразделения, получившего название «казначейство».

.....

Расширение возможностей сети Интернет привело к появлению большого количества интернет-магазинов и других предложений в сфере услуг. Одновременно встал вопрос о способе оплаты этих товаров и услуг. В качестве простого и удобного средства были предложены так называемые цифровые (электронные) деньги – платежные средства, представленные и обращаемые в электронном виде, оборот которых гарантирует анонимность.

К концу XX в. электронная коммерция охватила практически все сегменты рынка: от оплаты коммунальных услуг до приобретения недвижимости, что привело к бурному развитию электронных платежных систем. Большее распространение получили кредитные платежные системы, позволяющие осуществлять переводы денежных средств с использованием банковских пластиковых карт. Одновременно в сегменте электронных платежей наметились серьезные изменения, обусловленные появлением сразу нескольких крупных компаний, начавших оказывать услуги по осуществлению электронных платежей.

.....