Рассматриваются вопросы, связанные с возможным использованием электронных денег в схемах, направленных на легализацию преступных доходов. Приведены основные источники риска отмывания денег и финансирования терроризма в условиях применения интернет-платежей и даны рекомендации по порядку оценки данного риска.
Для банковских специалистов, практикующих консультантов и аудиторов, а также преподавателей, аспирантов и студентов, обучающихся финансовым специальностям в вузах.
Оглавление
П. В. Ревенков. Финансовый мониторинг в условиях интернет-платежей
Предисловие
Введение
Глава 1. Электронные деньги
1.1. Понятие «электронные деньги»
1.2. Международный опыт регулирования электронных денег
Глава 2. Электронные деньги: анализ источников риска возможного использования в схемах, направленных на отмывание денег
2.1. Источники риска ОД/ФТ в условиях использования электронных денег
2.2. Интернет-платежи
2.3. Азартные игры в Интернете
2.4. Немного о биткоинах
Глава 3. Участники процесса оценки риска ОД/ФТ
3.1. Подходы к оценке риска
3.2. Участники оценки риска
3.3. Результаты оценки риска
Глава 4. Оценка риска ОД/ФТ в условиях интернет-платежей
4.1. Этапы оценки риска
4.2. Представления результатов оценки рисков
Заключение
Литература
Отрывок из книги
Стремительно развивающаяся со второй половины XX в. информатизация общества к началу текущего столетия захватила практически все сферы человеческого бытия. Поистине революционные изменения в области информационных и телекоммуникационных технологий стали происходить после открытия Интернета.
Возможности глобальной сети «Интернет» значительно повлияли на эволюционные процессы, связанные с формами проявления функции денег как средства платежа, и привели к формированию глобальной электронной среды, в которой появились электронные деньги, электронный банкинг, интернет-платежи и пр.
.....
Исполнение обязательств по таким электронным деньгам соответственно гарантируется только выпустившей их организацией[4].
Основными преимуществами использования электронных денег являются: удобство для пользователей – электронные деньги обладают превосходной делимостью, портативностью, их легко объединять. В отличие от наличных денег они идеально сохраняются (электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени). Системы электронных платежей позволяют точно фиксировать момент платежа;
