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Sven Kluge. Patentvertragsrecht
Patentvertragsrecht
Impressum
Vorwort
Bearbeiterverzeichnis
Inhaltsübersicht
Inhaltsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis
Literaturverzeichnis
1. Teil Grundlagen
§ 1 Einführung
Anmerkungen
§ 2 Historische Grundlagen
Anmerkungen
§ 3 Patentvertragsrecht und Bürgerliches Recht
I. Vorbemerkung
1. Grundlagen
2. Zweckübertragungslehre und Spezifizierungslast
3. Risiko- und Wagnisgeschäft?
4. Absichtserklärungen, Vorverträge, Optionsrechte
III. Grundprinzipien
1. Typenzwang und Typenfixierung
2. Gutgläubiger Erwerb
3. Verpflichtungs- und Verfügungsgeschäfte, Trennungs- und Abstraktionsprinzip
4. Sukzessionsschutz
Anmerkungen
§ 4 Kartellrechtliche Rahmenbedingungen
1. Ein Schein von Komplementarität
2. Autonomie des Wettbewerbsrechts
3. Stand der Rechtsprechung
4. Wesentliche Erkenntnisse
II. Überblick und Systematik
1. Allgemeines
a) Vorbemerkungen
b) Vereinbarungen
c) Beschlüsse
d) Verhaltensabstimmung
a) Vorbemerkungen
b) Zweck oder Wirkung
aa) Bezweckte Wettbewerbsbeschränkungen
bb) Bewirkte Wettbewerbsbeschränkungen
(1) Selbstständigkeitspostulat
(2) Einschränkung der Handlungsfreiheit
(3) Ausnahmen
c) Lizenzvereinbarungen
d) Spürbarkeit
4. Zwischenstaatlichkeit
IV. Freistellungstatbestand
1. Allgemeines
a) Vorbemerkungen
aa) Gesamtbilanz der Kartellabsprache
(1) Verbesserungen und Innovationen
(2) Beteiligung der Verbraucher
(3) Exkurs: Querschnittsmaterien
bb) Unerlässlichkeit der Beschränkung
cc) Im Zweifel für den Wettbewerb
a) Vorbemerkungen
aa) Freistellung
bb) Beschränkungen
cc) Marktanteile
c) Kurzdarstellung der Verordnungen
aa) Technologietransfer
(1) Anwendungsbereich
(2) Anwendungskriterien
(3) Marktanteilsschwellen
bb) Forschung und Entwicklung
(1) Anwendungsbereich
(2) Voraussetzungen
(3) Marktanteilsschwellen
cc) Spezialisierung
(1) Anwendungsbereich
(2) Voraussetzungen
(3) Marktanteilsschwellen
dd) Vertikale Vereinbarungen
(1) Anwendungsbereich
(2) Voraussetzungen
(3) Marktanteilsschwellen
V. Rechtsfolgen eines Kartellverstoßes
1. Privatrechtliche Sanktionen
aa) Rechtliche Wirkungen
bb) Teilnichtigkeit
cc) Geltungserhaltende Reduktion?
b) Beseitigung, Unterlassung, Schadensersatz
2. Geldbußen und Zwangsgelder
VI. Fallgruppen
1. Exklusiv- und Alleinlizenzen
2. Lizenzgebühren
a) Verkaufsbeschränkungen
b) Mengenbeschränkungen
c) Produktionsbeschränkungen
d) Beschränkungen auf den Eigenbedarf
e) Verwendungsbeschränkungen
f) Forschungs- und Entwicklungsfreiheit
g) Verwertungsbeschränkungen
4. Kopplungen und Bündelungen
5. Rücklizenz-Verpflichtungen
6. Nichtangriffs- und Kündigungsklauseln
7. Wettbewerbsverbote
Anmerkungen
2. Teil Besondere Vertragsformen
§ 5 Veräußerung
1. Vorbemerkung
a) Regelungen im PatG
b) EPÜ und Gemeinschaftspatentverordnung
c) Gebrauchsmuster
3. Motive zur Veräußerung und zum Erwerb von Patenten
a) Strategischer Patenterwerb
b) Veräußerung im Konzern
c) Veräußerung zur Poolbildung
d) Sonstige Motive
4. Abgrenzung zur Lizenzerteilung
5. Anwendbares Recht
II. Verpflichtungsgeschäft
1. Patentveräußerung als Rechtskauf
a) Verkauf künftiger Rechte (bedingte Patentübertragung)
b) Der Patentkaufvertrag
c) Besonderheiten bei Patentgemeinschaften
aa) Anteilsveräußerung und Verfügungsverbote
bb) Veräußerung des Patents
cc) Gesellschaftsrecht
d) Besonderheiten bei Arbeitnehmererfindungen
e) Formvorgaben
f) Option und Vorvertrag
2. Übertragungswille und Übertragungszweck
a) Rechtskauf oder Lizenzierung?
b) Abgrenzungsprobleme
3. Ergänzende Vertragsauslegung; Störung und Wegfall der Geschäftsgrundlage
4. Vertragsschluss
5. Willensmängel; Anfechtung und Rückabwicklung
a) Begriff
b) Rechtsfolgen
c) Fall der nachträglichen Unwirksamkeit
7. Allgemeine Geschäftsbedingungen
III. Verfügungsgeschäft
1. Verfügungsberechtigung
2. Übertragungsvertrag; Bestimmtheitsgebot
3. Beschränkte und unbeschränkte Übertragung
IV. Umschreibungsverfahren
a) Verkäufer
b) Käufer
aa) Höhe des Kaufpreises
bb) Fälligkeit; Zahlungsmodalitäten
2. Neben(-leistungs-)pflichten
3. Verschulden bei Vertragsschluss
a) Sach- und Rechtsmängel
aa) Sachmangel
bb) Rechtsmangel
b) Vertragliche und gesetzliche Rechte
aa) Nacherfüllungsanspruch
bb) Rücktritt, Minderung
cc) Schadensersatz, Aufwendungsersatz
5. Verjährung und Verfristung
1. Prozessführungsbefugnis/Aktivlegitimation und Passivlegitimation
2. Bestandsschutz für Lizenzen
3. Belastungen
1. „Lizenzierung“ oder Veräußerung?
2. Besondere Vertragspflichten
3. Rechtsfolgen des Inhaberwechsels
VIII. Internationales Privatrecht
Anmerkungen
§ 6 Treuhand
1. Zulässigkeit treuhänderischer Geschäfte
2. Zum Begriff der Treuhand an einem technischen Schutzrecht
1. Patenttreuhand als Geschäftsbesorgung
a) Interessenwahrnehmungspflicht
b) Informationspflichten
aa) Machtmittel
bb) Resultate
aa) Schadensersatz
bb) Gewinnabschöpfung
a) Vergütung
b) Aufwendungsersatz
III. Beendigung des Patenttreuhandverhältnisses
1. Vollstreckung durch Patenttreuhändergläubiger
2. Vollstreckung durch Patenttreugebergläubiger
V. Internationales Privatrecht
Anmerkungen
§ 7 Pfändung
I. Vorbemerkung – Pfändung und Patent
1. Patente als Sicherungsmittel
a) Die belastbaren Rechte im Einzelnen
b) Sonstige (Patent-)Rechte
2. Sicherungsfunktion der Verpfändung; Beteiligte
1. Grundverhältnis
2. Akzessorietät
3. Sicherungsabrede
a) Verpfändung durch Einigung
b) Anwendbares Recht; Trennungsprinzip
c) Übertragbare Rechte
d) Form; kein gutgläubiger Pfanderwerb
e) Folgen für den Patentinhaber
f) Auswirkungen auf bestehende Lizenzen und Nebenrechte
g) Besonderheiten bei Patentgemeinschaften und Arbeitnehmererfindungen
1. Das gesetzliche Schuldverhältnis der §§ 1273 ff., 1204 ff. BGB
a) Begründungsphase
b) Latenzphase
aa) Verzicht
bb) Lizenzerteilung
cc) Veräußerung des Patents
dd) Abwehransprüche des Pfandgläubigers
ee) Nutzungsrecht des Pfandgläubigers?
c) Erledigung des Sicherungszwecks
d) Konsolidation und Konfusion
e) Ablösungsrecht bei Drittsicherung
a) Ausübungsphase
b) Verwertungsphase
c) Verwertung nach Parteivereinbarung?
d) Verwertung nach Zwangsvollstreckungsvorschriften
a) Duldungstitel
b) Voraussetzungen des Pfändungsbeschlusses und Pfändungspfandrecht
c) Verfügungsverbot
d) Zustellung an Drittschuldner beim Patent?
e) Überweisungsbeschluss
f) Verwertung
aa) Bestimmung durch das Vollstreckungsgericht
bb) Zugriff auf Unterlagen und Werkstücke
g) Vorpfändung
2. Zuständigkeiten
3. Auslandspatente; Sicherungsverträge mit Auslandsberührung
Anmerkungen
§ 8 Nießbrauch
1. Grundlagen
2. Bestellung des Patentnießbrauchs
3. Sonderformen
II. Pflichten des Patentinhabers
III. Pflichten des Patentnießbrauchers
IV. Übertragung und Beendigung des Patentnießbrauchs
Anmerkungen
§ 9 Patentlizenz und Patentlizenzvertrag
1. Begriff
2. Inhalt und Umfang der Lizenz
a) Arten der Lizenz
b) Inhaltliche Ausformung
aa) Vorbemerkung
bb) Herstellungs-, Vertriebs- oder Gebrauchslizenzen
cc) Betriebs- und Konzernlizenzen
dd) Zeitliche Beschränkungen
ee) Räumliche Beschränkungen
a) Meinungsstand
b) Vorrang der Parteiabrede
1. Grundlagen
a) Verpflichtungs- und Verfügungsgeschäft
b) Nutzungsart
c) Der Lizenzvertrag als kausale Grundlage der Lizenz
d) Vertragstypologische Einordnung
a) Inhalt
aa) Anfängliche Unmöglichkeit
bb) Sach- und Rechtsmängel
aa) Meinungsstand
bb) Anwendbarkeit der allgemeinen Regelungen
(1) Rücktritt
(2) Schadensersatz
(3) Sorgfaltsmaßstab und Umfang der Ersatzpflicht
a) Grundlagen
b) Haftung
3. Vorgehen gegen Schutzrechtsverletzungen?
4. Verbesserungserfindungen
5. Meistbegünstigungsklausel
6. Sonstige Pflichten
1. Lizenzgebühr
a) Grundlagen
b) Gebührenarten
c) Fälligkeit und Leistungsstörungen
d) Rechenschaftspflicht
e) Verjährung
a) Begründung
b) Fälligkeit, Inhalt und Umfang
a) Begründung
aa) Ausdrückliche Vereinbarung
bb) Treuwidriges Verhalten
b) Sachlicher und persönlicher Geltungsbereich
c) Verletzung und prozessuale Wirkungen
4. Austausch von Schutzrechten
V. Übertragung der Lizenz und Unterlizenz
1. Befristung der Lizenz
2. Rücktritt bzw. Kündigung
a) Ordentliche Kündigung
b) Außerordentliche Kündigung
VII. Lizenz und Lizenzvertrag in der Insolvenz
a) Problemstellung
b) Lösungsansätze in der Literatur
c) Insolvenzfeste Lizenzmodelle in der Rechtsprechung
aa) Kündigungsklausel und aufschiebend bedingte Rechtsübertragung
bb) Einräumung abgeleiteter Nutzungsrechte
cc) Unwiderruflichkeit der Lizenz und antizipierter Verzicht
dd) Lizenzkauf
2. Die Insolvenz des Lizenznehmers
VIII. Internationales Lizenzvertragsrecht
1. Schutzlandprinzip
2. Vertragsstatut
Anmerkungen
§ 10 Know-how-Lizenzvertrag
1. Allgemeines
2. Begriff und Schutzkonzeption
1. Allgemeines
2. Bestimmung des Vertragsgegenstandes
1. Verschaffung des Zugangs zum Know-how
2. Geheimhaltungspflicht
1. Vergütung
2. Ausübungspflicht
3. Geheimhaltungspflicht
4. Einbeziehung Dritter
5. Feststellung der Offenkundigkeit (sog. Nichtangriffsabreden)
V. Übertragung und Unterlizenz
VI. Beendigung und nachvertragliche Pflichten
VII. Internationales Lizenzvertragsrecht
Anmerkungen
§ 11 Kreuzlizenzierung und Patentpooling
I. Allgemeines
II. Kreuzlizenzverträge
1. Kartellrecht
a) Wechselseitige Einräumung einfacher Lizenzen
b) Unentgeltlichkeit
c) Dauer der Lizenzen und vertragstypologische Einordnung
d) Bestimmung der erfassten Schutzrechte
e) Übertragbarkeit, Berechtigung zur Einräumung von Unterlizenzen
3. Insolvenz
1. Patentpools und Standardsetzung; Clearinghouses
2. Defensive Patent Aggregation
3. Kartellrecht
a) Die Poolvereinbarung (Innenverhältnis)
b) Vereinbarungen zwischen dem Pool und Lizenznehmern (Außenverhältnis)
Anmerkungen
§ 12 Forschungs- und Entwicklungsverträge
I. Forschung und Entwicklung als Vertragsgegenstand
II. Der Entwicklungsvertrag
1. Die Bestimmbarkeit des Vertragsgegenstandes
a) Pflichten des Bestellers (Auftraggebers)
b) Pflichten des Entwicklers (Auftragnehmers)
3. Abnahme und Rechtstransfer
III. Forschungsverträge
1. Die Abgrenzung zum Entwicklungsvertrag
a) Dienstberechtigter (Auftraggeber)
b) Dienstverpflichtete Partei (Auftragnehmer)
IV. Haftungsfragen
V. Forschungskooperationen
VI. Zwischenstaatliche bzw. internationale Vereinbarungen
Anmerkungen
3. Teil Bilanzierung und Besteuerung
§ 13 Bilanzierung
1. Qualifikation als immaterielle Wirtschaftsgüter bzw. Vermögensgegenstände
2. Unterscheidung der Bilanzierung nach Anschaffung und Herstellung bzw. Anlagevermögen und Umlaufvermögen
3. Aktivierungsgebot für angeschaffte immaterielle Vermögensgegenstände/Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens
4. Aktivierungswahlrecht für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände/Aktivierungsverbot für selbst geschaffene immaterielle Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens
5. Aktivierungsgebot für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände/Wirtschaftsgüter des Umlaufvermögens
6. Abgrenzung, Anschaffung und Herstellung immaterieller Vermögensgegenstände/Wirtschaftsgüter
7. Abgrenzung verschiedener Forschungs- und Entwicklungsformen
1. Vorbemerkung
2. Bilanzierung beim Lizenznehmer
3. Bilanzierung beim Lizenzgeber
4. Abschreibungen
5. Steuerbilanzielle Besonderheiten
Anmerkungen
§ 14 Besteuerung von Übertragungs- und Lizenzgeschäften
I. Vorbemerkung
a) Steuerpflicht und Einkunftsarten des Einkommensteuergesetzes
b) Steuerpflicht im Körperschaftsteuerrecht
a) Steuerpflicht im Gewerbesteuerrecht
b) Gewerbesteuerliche Besonderheiten
a) System der Allphasennettoumsatzsteuer
b) Abgrenzung steuerbarer und steuerfreier Umsätze
aa) Vorbemerkung
bb) Unternehmer und Unternehmen
cc) Umsatzsteuerlicher Leistungsaustausch
dd) Abgrenzung Lieferung oder sonstige Leistung
aa) Vorbemerkung
bb) Ort der sonstigen Leistung
cc) Bestimmung der Bemessungsgrundlage
dd) Steuersatz bei sonstigen Leistungen
ee) Entstehung der Steuer und Steuerschuld
aa) Vorbemerkung
bb) Ort der Lieferung
cc) Bestimmung der Bemessungsgrundlage
dd) Steuersatz bei Lieferung
ee) Entstehung der Steuer und Steuerschuld
a) Vorbemerkung
aa) Begründung einer beschränkten Steuerpflicht
bb) Erhebung und Entstehung der Steuer
cc) Zins- und Lizenzgebührenrichtlinie
dd) Doppelbesteuerungsabkommen
ee) Verfahren
ff) Vermeidung der Doppelbesteuerung
aa) Welteinkommensprinzip
bb) Vermeidung der Doppelbesteuerung (1) Vorbemerkung
(2) Nationale Rechtsvorschriften
(3) Internationale Rechtsvorschriften (a) Vorbemerkung
(b) Lizenzbegriff im OECD-MA
(c) Lizenzbegriff im UN-MA
(d) Abweichungen des Lizenzgebührenartikels in ausgewählten DBA
(4) Vermeidung der Diskriminierung gem. EU-Recht
a) Vorbemerkung
b) Beherrschung
c) Zwischengesellschaft
d) Niedrige Besteuerung
e) Europarechtswidrigkeit
f) Besteuerung des Hinzurechnungsbetrags
1. Vorbemerkung
a) Vorbemerkung
b) Arten von Lizenzgebühren
c) Auffassung des BMF zur Verrechnung von Lizenzgebühren dem Grunde nach
d) Auffassung der OECD zur Verrechnung von Lizenzgebühren dem Grunde nach
aa) Abgrenzung der Markenüberlassung und der Führung des Firmennamens
bb) Lizenzierung bei gleichzeitigem Leistungsaustausch
cc) Lizenzierung von Vorrats- oder Sperrpatenten
dd) Lizenzierung von Leistungsbündeln – Globallizenz
ee) Lizenzierung bei gleichzeitiger Erbringung von Dienstleistungen
aa) Vorbemerkung
bb) Standardverrechnungspreismethoden (1) Preisvergleichsmethode
(2) Wiederverkaufspreismethode
(3) Kostenaufschlagsmethode
cc) Geschäftsvorfallbezogene gewinnorientierte Methoden (1) Vorbemerkung
(2) Geschäftsvorfallbezogene Nettomargenmethode
(3) Geschäftsvorfallbezogene Gewinnaufteilungsmethode (a) Vorbemerkung
(b) Methoden der Gewinnaufteilung
(4) Hypothetischer Fremdvergleich
3. Fremdvergleich im Rahmen der Übertragung immaterieller Wirtschaftsgüter
4. Preisanpassungsklausel gem. § 1 Abs. 3 S. 11 und 12 AStG
5. Ergebnisse des BEPS-Projektes
a) Mitwirkungspflicht gem. § 90 Abs. 1 AO
b) Erhöhte Mitwirkungspflicht gem. § 90 Abs. 2 AO
c) Aufzeichnungs- und Dokumentationspflichten gem. § 90 Abs. 3 AO
d) Verletzung der Mitwirkungspflichten
Anmerkungen
Anhang
1. Patentübertragungsvertrag
Anlage
2. Lizenz-Standardvertrag (deutsche Fassung)
Anlage 3
Anlage 4
3. Lizenz-Standardvertrag (englische Fassung)
Schedule 3
Schedule 4
4. Lizenz-Standardvertrag (französische Fassung)
Annexe 3
Annexe 4
5. Lizenzvertrag
6. Nachtragsvereinbarung
I
II
III
IV
7. Supplement
8. Nachbau-Lizenz-Standardvertrag
9. EU-Lizenzvertrag (englisch)
1. Definitions. 1.1 Subject of the agreement
1.2 Agreement patent rights
1.3 Agreement know how
1.4 Agreement products
1.5 Licensee's patents
1.6 Licensee's know how
1.7 Agreement Territory
1.8 Net selling price
2. Grant of licence
3. Turnover royalties
4. Minimum Royalties
5 Right of Audit
6. Liability and guarantee
7. Transfer of agreement know how and technical assistance of the Licensor
8. Marking obligation
9. Property of future patent rights and future know how of the parties to the agreement
10. Remuneration for inventions by employees of the parties to the agreement
11. Cross licensing of patent rights and know how of the Licensee
12. Maintenance and defence of agreement patent rights
13. Secrecy and non-utilisation-obligation
14. Non-contesting-clause
15. Period of validity and termination of the agreement
16. Law to be applied
17. Arbitration clause
18. Final clauses
10. Unterlizenzvertrag
11. Lizenz-Marketing-Vertrag
Anlage
12. Lizenz-Einzelvertrag (USA-Pauschallizenz)
13. Joint-Venture-Vertrag
14. Forschungs- und Entwicklungsvertrag
Anmerkungen
15. Kreuzlizenz-Abkommen[1]
Anmerkungen
16. Vertragsabschlussvollmacht (deutsch)
17. Vertragsabschlussvollmacht (englisch)
18. Vertragskündigungsschreiben
19. Geheimhaltungs- und Nichtverwendungsvereinbarung
20. Non Disclosure Agreement
I. Preamble
II. Confidentiality Conditions
III. Patents and Know-How
IV. Protection Period
V. Non Utilization
VI. Law to be applied and Arbitration
VII. Final Clauses
Stichwortverzeichnis
