Работа посвящена проблеме теории и практики финансовых расследований. Автор делает попытку систематизировать основные понятия по финансовым расследованиям, а также раскрыть сущность и содержание деятельности специалистов в этой области.
Оглавление
Владимир Теплов. Финансовые расследования. Лекция
Введение
1. Понятие и сущность финансовых расследований
2. Поводы и основания для проведения финансового расследования
3. Виды финансовых расследований
4. Содержание финансовых расследований
Типовой план финансового расследования
5. Мероприятия, проводимые в рамках финансовых расследований структурными подразделениями Центра финансовых расследований
6. Финансовые расследования, как услуга
Принципиальное отличие финансового расследования от других услуг, существующих на рынке
Отличие финансового расследования от финансового контроля
Кому нужно финансовое расследование?
Обстоятельствах, при которых могут проводиться финансовые расследования
Ответственность у Центра финансовых расследований перед заказчиком за качество своих услуг
Участники финансового расследования
Оформление договора на оказание услуг с Центром финансовых расследований
Средний срок проведения финансового расследования
Заключение
Список используемой литературы
Отрывок из книги
В настоящее время экономика России приобретает все более цивилизованные формы. Эта тенденция проявляется в способах расчетов и методах конкуренции, а также механизмах распределения и диверсификации активов и доходов, полученных от предпринимательской деятельности. При этом формируется инфраструктура, обеспечивающая рыночные процессы, а российский бизнес, обеспечивая прозрачность финансовой отчетности, стремится на международные финансовые рынки с целью привлечения инвестиций.
В ходе финансово-хозяйственной деятельности руководители предприятий и организаций сталкиваются с различными проблемами – недобросовестной конкуренцией, неправомерным использованием товарных знаков и фирменных наименований, разглашением коммерческой тайны и промышленным шпионажем, хищениями и мошенничествами, обманом клиентов и партнеров, прессингом со стороны криминала или контролирующих органов. Нехватка информации или незнание правил игры на данном поле нередко приводят к принятию неправильных управленческих решений, которые в дальнейшем могут повлечь за собой потерю бизнеса или большие материальные и моральные издержки.
.....
С уверенностью можно утверждать, что востребованность такой услуги, как «финансовое расследование» на рынке, будет только возрастать, и это обусловлено в первую очередь тем кругом вопросов, которые решаются при проведении финансового расследования.
Правоохранительная система в рамках действующего российского законодательства, вооруженная существующими методологиями расследования преступлений в сфере экономической деятельности, не в состоянии, да и не должна самостоятельно заниматься пресечением злоупотреблений в области предпринимательской деятельности. Разрешение подобных вопросов дело не только правоохранителей, но и самих участников рынка. Защита корпоративных интересов, сбор доказательств с целью использования их в арбитражных судах, защита интересов и законных прав инвесторов, в том числе от случаев корпоративного мошенничества, в первую очередь являются задачами самого бизнес-сообщества.
