Оглавление
Олег Иванов. Управленческий отчет о движении денежных средств. Учебник по финансовому анализу малого бизнеса для кредитных специалистов
1. Отчет о движении денежных средств (Cash flow)
2. Cash flow от операционной деятельности
2.1. Поступление денежных средств от деятельности
2.2. Закуп товаров, сырья и материалов
2.3. Заработная плата
2.4. Аренда и коммунальные расходы
2.5. Транспортные расходы
2.6. Налоги и пошлины
2.7. Прочие расходы
3. Cash flow от инвестиционной деятельности
3.1. Инвестиции и деинвестиции
4. Cash flow от финансовой деятельности
4.1. Поступление банковских кредитов и займов
4.2. Выплаты банковских кредитов и займов
4.3. Вложения учредителей
4.4. Изъятия учредителей
5. Денежные средства на начало и на конец периода
6. Историческая и прогнозная части Cash flow
Заключение
Приложение
«Управленческий Баланс»
«Управленческий Отчет о прибылях и убытках (ОПиУ)»
«Перекрестная проверка данных»
«Основы бухгалтерского учета и финансовый анализ малого бизнеса»
«Финансовые коэффициенты»
«Налоги и налогообложение в РФ»
«Финансовая математика»
Сборник задач по финансовому анализу малого бизнеса
Отрывок из книги
Учебная платформа «Технология кредитования малого бизнеса онлайн» www.tkmb-online.ru
Для обучения кредитных специалистов действует платформа tkmb-online.ru – специализированная учебно-информационная платформа, посвященная обучению технологии кредитования малого бизнеса. На платформе представлены обучающие материалы для финансовых организаций и всех заинтересованных лиц. Учебные материалы основаны на принципах кредитования, которые известны в банковском сообществе как «методика ЕБРР». Эта технология используются большинством банков в России и СНГ.
.....
– Последний исторический месяц в Cash flow под номером «-1» должен совпадать с последним анализируемым месяцем в ОПиУ.
– При проведении анализа группы связанных компаний все три отчета, Баланс, ОПиУ и Cash flow составляются, стандартно, консолидировано.
.....
