Электронные финансы. Мифы и реальность

Оглавление

А. В. Пухов. Электронные финансы. Мифы и реальность

1. Принципы функционирования систем электронных денег

1.1. Контекст функционирования систем электронных денег

1.2. Жизненный цикл электронных денег

1.3. Распоряжение электронными денежными средствами

1.4. Вывод денежных средств из систем электронных денег

2. Классификация систем электронных денег

2.1. Фиатные и нефиатные деньги в рамках «закрытых» и «открытых» систем

2.2. Организационная форма систем электронных денег: банк или небанковская кредитная организация?

2.3. Использование электронных денег: онлайн или офлайн

2.4. Управление счетом – электронные средства платежа

3. Противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма в системах электронных денег

3.1. Рекомендация 10 – идентификация, персонализация и анонимность

3.2. Рекомендации 19, 26 и 16

3.3. Операции с электронными деньгами – риски од/фт

3.4. Идентификация в системах электронных денег

4. Наиболее популярные системы электронных денег

4.1. Системы электронных денег, действующие в России

4.2. Зарубежные системы электронных денег

5. Прием платежей в интернете

5.1. Интернет-эквайринг платежных карт

5.2. Прием электронных денег

5.3. SMS-платежи

5.4. Платежные терминалы

6. Обменные сервисы электронных денег в интернете

6.1. Обменный пункт электронных валют

6.2. Наиболее популярные обменные сервисы

7. Заработок в интернете

7.1. Заработок без вложений клики (спонсорские ссылки)

7.2. Заработок в интернете с вложением средств

8. Методология работы с электронными денежными средствами в российской кредитной организации

8.1. Деятельность оператора электронных денежных средств

8.2. Предоставление клиентам электронных средств платежа и осуществление перевода электронных денежных средств

8.3. Увеличение остатка и перевод электронных денежных средств

8.4. Деятельность оператора электронных денежных средств при привлечении банковских платежных агентов

8.5. Деятельность оператора электронных денежных средств при его привлечении для оказания операционных услуг

8.6. Обеспечение бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств

8.7. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

8.8. Иностранные публичные должностные лица

8.9. Признаки необычных операций и поведения клиента

8.10. Порядок предъявления претензий клиентами оператору электронных денежных средств

9. Бухгалтерский учет переводов электронных денежных средств физических лиц в российской кредитной организации

9.1. Увеличение остатка электронных денежных средств физического лица

9.2. Перевод электронных денежных средств

9.3. Возврат электронных денежных средств

10. Национальная платежная система и платежные инновации

Глоссарий

Литература

Отрывок из книги

Системы электронных денег (ЭД) могут быть охарактеризованы как закрытые или частично закрытые. Это означает, что ЭД используются для четко определенных целей: осуществления мгновенных платежей, или, в более широком смысле, перевода средств между плательщиком и получателем. Данный факт объясняет схожесть принципов функционирования различных систем электронных денег. Их главной отличительной особенностью является использование специализированного технологического компонента, который порой сильно отличается от характерного для иных субъектов, осуществляющих денежные переводы с открытием или без открытия банковского счета. Рассматриваемые нами системы являются специфическими, так как предоставляют доступ к инновационному способу управления денежными средствами, что во многих странах (в том числе в России) подтверждается принятием специализированного регулирования.

Рассматриваемые системы подразумевают появление новой сущности – электронных денежных средств (в терминологии российского законодательства), или электронных денег. В тех странах (или группах стран), где разработано специализированное регулирование для систем ЭД, электронные деньги никогда не описываются как независимые сущности. Так, в Европейском союзе (и Европейском экономическом пространстве в целом) ЭД характеризуются как «денежные средства, представленные в виде требования к эмитенту, которые эмитируются при получении средств для проведения платежных транзакций» [33]. На Украине – как «единицы стоимости, которые хранятся на электронном устройстве, принимаются как средство платежа иными, чем эмитент, лицами и являются денежным обязательством эмитента» [12]. В Японии – как «предоплаченные платежные инструменты для бизнеса третьих сторон». Таким образом, появление электронных денег всегда обусловлено получением от клиента фиатных[1] денег. Это дает основания полагать, что ЭД не являются частной валютой или каким-либо суррогатом валют, эмитентом которых являются государства.

.....

Оплата товаров и услуг может, с точки зрения оператора электронных денег, производиться двумя способами. Какой вариант положен в основу платежа, зависит от того, есть ли у продавца собственный «кошелек». Если у юридического лица есть корпоративное электронное средство платежа, то покупатель – физическое лицо может осуществлять оплату путем прямого перевода на «кошелек» продавца. Переведенная сумма может либо оставаться учтенной на электронном средстве платежа юридического лица, либо может быть выведена на его банковский счет. Такой вывод может осуществляться как по распоряжению самого юридического лица, так и без него. Если на конец рабочего дня оператора остаток на корпоративном электронном средстве платежа превышает 100 тыс. руб., сумма превышения должна быть переведена на банковский счет автоматически [3].

Второй вариант оплаты товаров и услуг реализуется в том случае, если у продавца или провайдера услуг нет электронного средства платежа. В данных обстоятельствах отношения между юридическим лицом и оператором электронных денежных средств регулируются договором, подразумевающим перевод средств сразу на банковский счет магазина. В таком случае после получения распоряжения от клиента на оплату товара или услуги в подключенном к системе магазине оператор осуществляет несколько операций. В первую очередь происходит изменение баланса «кошелька» плательщика, далее – «гашение» электронных денег (т. е. фактически вывод средств). Затем осуществляется уже безналичный перевод на банковский счет магазина. В такой схеме продавец с электронными деньгами не взаимодействует.

.....