Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

Оглавление

Е. Н. Кондрат. Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

Принятые сокращения

Введение

Раздел I. Методологические основы анализа финансовой безопасности и роли правонарушений в финансовой сфере

Глава 1. Место и роль финансов в рыночной экономике

§ 1. Понятие финансов и финансовой системы

§ 2. Роль государства и рынка в финансовой сфере

§ 3. Управление государственными финансами в современной России

§ 4. Результаты развития финансового рынка в России в начале XXI века

Глава 2. Финансовая безопасность Российской Федерации: понятие и сущность

§ 1. Понятие финансовой безопасности

§ 2. Критерии финансовой безопасности Российской Федерации

§ 3. Роль и место финансовой безопасности в системе национальной безопасности России

Глава 3. Финансовая безопасность в структуре современных национальных интересов России и преступность

§ 1. Факторы кризисного развития финансовой системы в современном мире

§ 2. Классификация угроз финансовой безопасности Российской Федерации

§ 3. Рост правонарушений в России как угроза финансовой безопасности

Глава 4. Теоретико-методологические основы анализа правонарушений в финансовой сфере России

§ 1. Теневая экономика как фундамент роста правонарушений в финансовой сфере

§ 2. Причины правонарушений в финансовой сфере

§ 3. Социально-экономические последствия криминальной экономической деятельности в финансовой сфере

Глава 5. Методологические основы противодействия правонарушениям

§ 1. Понятие предупреждения правонарушений

§ 2. Международные стандарты предупреждения и противодействия правонарушениям

§ 3. Концептуальные основы профилактики финансовых правонарушений в России

§ 4. Методы выявления и оценки параметров правонарушений в финансовой сфере

Раздел II. Основные группы правонарушений в финансовой сфере

Глава 6. Правонарушения в бюджетной сфере

§ 1. Основные виды правонарушений в сфере расходования государственных средств

§ 2. Ответственность за нарушение бюджетного законодательства РФ

§ 3. Анализ соблюдения бюджетного законодательства РФ на современном этапе

Глава 7. Легализация денежных средств, полученных преступным путем

§ 1. Понятие отмывания денег, полученных преступным путем

§ 2. Основные признаки и способы легализации преступных денежных средств

§ 3. Финансовый мониторинг как механизм борьбы с легализацией преступных доходов

§ 4. Практика государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в России

Глава 8. Правонарушения в сфере государственных и муниципальных закупок

§ 1. Понятие государственных и муниципальных нужд

§ 2. Наиболее типичные правонарушения в сфере государственных закупок

§ 3. Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ – новый правовой фундамент в системе государственных и муниципальных закупок

Глава 9. Правонарушения в налоговой сфере

§ 1. Причины возникновения и понятие налоговых правонарушений

§ 2. Криминологическая характеристика налоговой преступности и проблемы ее латентности

§ 3. Виды налоговых правонарушений

Глава 10. Правонарушения в кредитно-банковской сфере

§ 1. Генезис, понятие и составы кредитно-финансовых правонарушений

§ 2. Некоторые виды хищений ликвидных активов кредитных организаций

§ 3. Способы совершения мошенничества в финансово-кредитной сфере

§ 4. Долговая проблема в России и в ЕС: масштабы и пути решения

Глава 11. Правонарушения в сфере инвестиций и собственности

§ 1. Понятие «инвестиции» и роль финансовых пирамид в их хищении

§ 2. Роль офшоров в выводе национальных активов

§ 3. Банкротство как способ передела собственности

Глава 12. Правонарушения в валютной сфере

§ 1. Ответственность за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования

§ 2. Анализ состоянии дел по противодействию нарушению валютного законодательства

Глава 13. Правонарушения на рынке ценных бумаг

§ 1. Законодательство Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг

§ 2. Преступления на рынке ценных бумаг

§ 3. Злоупотребления в сфере вексельного обращения

§ 4. Международные оценки злоупотреблений на рынке ценных бумаг

Глава 14. Рейдерство в системе преступности в России

§ 1. Понятие «рейдерство» в экономике и праве: генезис и признаки

§ 2. Соотношение понятий «слияние и поглощение, рейдерство» в праве

§ 3. Основные способы рейдерских захватов: социально-экономические и правовые последствия

Глава 15. Коррупция в системе финансовых правонарушений

§ 1. Понятие коррупции и ее основные признаки

§ 2. Некоторые результаты противодействия коррупции в России

§ 3. Отмывание доходов от коррупции: международные оценки и опыт противодействия

Раздел III. Основные направления в борьбе с преступностью в финансовой сфере

Глава 16. Развитие правовой основы ответственности за финансовые преступления

§ 1. Понятие и виды юридической ответственности в финансовой сфере

§ 2. Современное состояние и тенденции развития финансового законодательства

§ 3. Пробелы в законодательстве как угроза финансовой безопасности России

Глава 17. Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями в финансовой сфере

§ 1. Понятие, сущность, функции и принципы государственного финансового контроля

§ 2. Виды и формы финансового контроля

§ 3. Правовое регулирование организации и деятельности контрольно-счетных органов

§ 4. Стандарты внешнего государственного и муниципального финансового контроля

§ 5. Роль финансового контроля в борьбе с правонарушениями

§ 6. Финасовый контроль в системе финансовой безопасности России

Глава 18. Совершенствование национальной системы финансовой отчетности

§ 1. Международные стандарты финансовой отчетности

§ 2. Совершенствование системы учета в России: достижения и проблемы

Глава 19. Международное сотрудничество в сфере борьбы с правонарушениями в финансовой сфере

§ 1. Основные международно-правовые документы о борьбе с правонарушениями в финансовой сфере

§ 2. Международные организации по борьбе с правонарушениями в финансовой сфере

Нормативные акты и литература

Международные акты

Федеральные законы

Указы Президента РФ

Акты Правительства РФ

Акты судебных органов

Другие акты государственных органов

Литература

Отрывок из книги

В последние годы Россия находится на этапе активного развития, связанного с происходящими изменениями во всех сферах жизни государства и общества. Однако реформирование, имеющее целью формирование рыночной хозяйственной системы и правового демократического государства, осуществляется порой весьма противоречиво и даже болезненно. Одной из основных причин, тормозящих усилия властей по укреплению государственности, созданию сильной, многоплановой экономики, ориентированной на обеспечение стабильного экономического развития государства и общества, их защищенности от экономических угроз, является нестабильность финансовой системы России. Быстрые темпы смены этапов рыночной реформы не позволили финансовой системе принять стабильную форму и оформить ее основные институты, в том числе и правовые. Все это породило необходимость создания действенного государственного механизма обеспечения финансовой безопасности России.

Реализация принятых в ходе управления экономическим и социально-политическим развитием государства решений обусловливает соответствующие финансовые потоки. Возросшие экономические возможности России позволили направить дополнительные инвестиции в социальную сферу. Запущен ряд национальных проектов, что требует значительных финансовых затрат. В то же время реалии современной российской действительности демонстрируют «провалы» в реализации усилий государства по различным направлениям, наблюдается «выхолащивание» инвестиционных средств финансирования. В первую очередь это связано с высоким уровнем экономической преступности в стране, недопустимо опасным уровнем коррумпированности органов государственной власти всех уровней и возрастанием различных угроз финансовой стабильности государства. Неоправданный рост финансовых потерь обусловил особую значимость формирования адекватной системы учета финансовых потоков и укрепления системы государственного финансового контроля.

.....

• участие в разработке долгосрочных прогнозов социально-экономического развития;

• разработку долгосрочной бюджетной стратегии и прогноза основных параметров бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

.....