Читать книгу Англо-Русский инвестиционный словарь. English-Russian Investment Dictionary - - Страница 3

Accrued Interest – Начисленные проценты

Накопленные и не выплаченные держателю облигации проценты по облигации. При продаже облигации продавец выставляет рыночную стоимость плюс начисленные проценты. Рассчитываются как, ставка купона в год умноженная на количество дней после выплаты последнего купона.

After-tax return – Доход после вычета налогов

Финансовый результат после вычета всех сборов, комиссий и налогов.

Annual returns – Годовая доходность

Изменение стоимости инвестиции обычно рассчитывается за календарный год с начала года.

Annual report – Годовой отчет

Ежегодный отчет о состоянии корпорации или взаимного фонда, который распространяется среди акционеров.

Annualized – В годовом исчислении

Процедура, при которой цифры, охватывающие период менее одного года, распространяются на 12-месячный период.

Annualized percentage rate – Годовая процентная ставка

Рассчитывается исходя из месячной процентной ставки, без учета налогов и сборов.

Annualized rate – Процентная ставка

Темп роста чего-либо в годовом исчислении. Процентная ставка указывается в годовом исчислении.

Annualized rate of return – Годовая норма доходности

Средняя годовая доходность за период, учитывающий влияние сложения. Годовая норма прибыли также может быть названа сложным темпом роста.

Average Annual Total Returns – Средний годовой доход

Годовой доход на инвестиции, измеряемый через различные интервалы, такие как 1-, 3-, 5- и 10-летние периоды.

Bank Settlement Account – Расчетный счет банка

Расчетный счет в банке, связанный с брокерским счетом, для автоматического расчета брокерских операций и перевода денежных средств

Board Of Directors – Совет директоров

Группа лиц, избраных из числа акционеров с целью реализации управленческих решений и решения основных проблем компании. Совет директоров занимается наймом и/или увольнением руководителей, вопросами дивидендной политики и мотивации персонала. Совет директоров является обязательным для любой открытой акционерной компании

Board of Trustees – Совет попечителей

Группа лиц, управляющих неакционерной (некоммерческой) корпорацией, взаимным сберегательным банком или университетом. Совет попечителей создается для решения финансовых и основных проблем учреждения

Buying Power – Покупательская способность

Максимальная способность клиента на покупку ценных бумаг на брокерском счете без добавления дополнительного капитала. Для не маржинального счета покупательная способность – это стоимость наличных денег на счете. Для маржинального счета покупательная способность – это стоимость денежных средств плюс максимальная доступная сумма кредитного лимита.

Capital – Капитал

Накопленные деньги или нематериальные активы, используемые для получения дохода.

Capital gain – Прирост капитала

Положительная прибыль, полученная от продажи активов, которые были куплены по цене ниже.

Capital Loss – Потеря Капитала (убыток капитала)

Убыток от продажи актива. Определяется как разница между ценой покупки и ценой продажи инвестиции, при котором выручка от продажи ценной бумаги меньше ее покупной цены

Commission – Комиссия

Сумма, взимаемая брокером за совершение сделки. Ставки комиссий зависят от количества проданных акций или суммы сделки

Cash Account – Денежный счет

Брокерский счет, на котором отражается остаток денежных средств.

Cost Basis – Учетная базовая стоимость

Используется для целей налогообложения. Определяется как первоначальная стоимость актива, покупки, или оценочную стоимость.

Credit Risk – Кредитный риск

Вероятность того, что компания-эмитент (например, страна, штат, муниципалитет или компания) не выполнит своих долговые обязательства по выплате процентов или основной суммы долга.

Current Yield – Текущая доходность

Доходность, выраженная в процентах от текущей (или рыночной) цены актива. Для облигаций текущая доходность – это отношение рыночной цены на годовую процентную ставку. Для акций это отношение рыночной цены на годовые дивиденды

Default – Дефолт

Неспособность должника своевременно вносить проценты и сумму основного долга по мере их наступления или выполнять какие-либо иные условия по облигационным займам.

Emerging Markets – Развивающиеся рынки

Финансовые рынки развивающихся стран, которые обычно имеют меньшую и более нестабильную экономику, чем более зрелые и развитые страны.

Expense Ratio (%) – Коэффициент расходов (%)

Комиссионные расходы за управление и за операционные расходы, которые платит держатель ценных бумаг взаимных фондов. Выражается в процентах от общей суммы инвестиций.

Face (Par) Value – Номинальная стоимость

Сумма, которую компания-эмитент облигации обещает выплатить при наступлении срока погашения.

Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) – Федеральная корпорация по страхованию депозитов

Является государственной корпорацией США по страхованию депозитов в американских банках и других сберегательных организациях. Это один из двух страховых учреждений США, второе учреждение – Национальное управление Credit Union, который регулирует и страхует кредитные союзы.

Federal Reserve Board (FRB) – Федеральный резервный совет (ФРС)

Регулирующий орган Федеральной власти, который управляет денежной системой США, устанавливает ключевую ставку, контролирует доступность кредитов.

Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) – Регулирующий орган финансовой индустрии

Организация, осуществляющая надзор за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг США и контролирующая инвестиционную отрасль, обеспечивает соблюдение правил и стандартов инвестирования. Создана в 2007 году за счет объединения нескольких организаций (NYSE Regulation Inc., NASD) с целью организации одного регулятора, контролирующего рынок. Деятельность самой FINRA контролируется правительственной Комиссией по ценным бумагам.

Industry – Отрасль, сектор рынка

Основной вид бизнеса компании, такие как торговля, промышленность, нефтегазовая отрасль, IT-сектор, туризм и пр.

Inflation – Инфляция

Рост общего уровня потребительских цен. Процесс обесценивания денежных средств, при котором они теряют покупательскую способность. Показатель индекса потребительских цен измеряет инфляцию.

Liquidity – Ликвидность

Возможность легко и в кратчайшие сроки конвертировать инвестиции в наличные.

Management Fee – Плата за управление

Плата, выплачиваемая инвестиционному менеджеру инвестиционного фонда за услуги, включая управление портфелем. Этот сбор, фиксированный процент от активов фонда, раскрыт в проспекте.

Operating Expenses – Операционные издержки

Затраты взаимного фонда, необходимые для функционирования деятельности фонда.

Ordinary Income – Обычный доход

Вид дохода, который облагается по стандартным ставкам налогообложения, такие как заработная плата, дивиденды, проценты по депозитам. Отличается от дохода от прироста капитала и дохода от повышения стоимости актива.

Risk – Риск

Возможная потеря вложенных средств, зависящая от волатильности цены, политических, экономических, рыночных и др. факторов

Ratings – Кредитный рейтинг

Оценка кредитоспособности, или оценка компании к выполнению своих кредитных обязательств. Проводятся специальными кредитными рейтинговыми агентствами, такими как Standard & Poors (S&P), Moody’s, Fitch Ratings

Recession – Спад (Рецессия)

Спад экономической деятельности, вызванное замедлением темпа роста ВВП, падением спроса и снижением производства

Sales Charge – Комиссионный сбор

Комиссия взаимного фонда, взимаемая за покупку и продажу акций, или по определенным промежуткам времени.

Фонды, не имеющие комиссионного сбора за продажу называются взаимными фондами без нагрузки (No-Load Fund)

Time horizon – Временной горизонт

Промежуток времени, на которое планируется инвестирование в конкретный актив или ценную бумагу

Tax Advantaged – Налоговые преимущества

Инвестиции, с налоговыми льготами.

Tax-exempt income – Необлагаемый доход

Доход, освобожденный от подоходного налога.

Total return – Совокупный доход

Доходность от инвестиций с учетом реинвестиций дивидендов и процентов. Часто этот процент указывается за определенный период времени (один, пять, десять лет и / или срок действия фонда). Кроме того, метод расчета доходности инвестиций, который учитывает изменения цены акций и дивиденды.

Turnover Ratio – Оборот активов

Общее количество ценных бумаг, торгуемых за торговый день.

Valuation – Оценка стоимости или ценности компании

Цена актива на фондовой бирже, назначенная инвесторами.

Yield (%) – Доходность (в %)

Доходность, выраженная в процентах от рыночной цены. Дивиденды или процентные выплаты по инвестициям