Читать книгу Как прогреть банковскую карту - Иван Неделько - Страница 3

Как легализовать доход от арбитража и p2p-торговли криптовалютой: схемы, особенности, нюансы
Легализация доходов от p2p-торговли и арбитража: лучше в качестве ИП или физлица?

Оглавление

Аналогичная информация частично записана в виде голосовых аудиоинструкций, доступных по ссылке – disk.yandex.ru/d/MQaueNH8GgH5ng

Коротко для тех, кто не любит читать: ИП не может на 100 % гарантированно ставить покупку криптовалюты себе в расходы, поэтому мы с трейдерами, которые занимаются арбитражем или p2p-торговлей, отчитываемся как физическое лицо. Существуют и другие причины, а именно:

• Банковские комиссии на платежи по бизнес-картам не позволили бы вести p2p-торговлю с бизнес-карты.

• 115-ФЗ мешает банкам постоянно делать выплаты с ИП в адрес физических лиц без удержания НДФЛ.

• Лимит для ИП на УСН – 200 млн в год. При его превышении возникает обязанность платить НДС 20 %, который некому перевыставить. Именно поэтому 20 % будут уплачиваться с оборота.


Поэтому на практике осуществляются следующие варианты:

• Подача ежегодной отчетности в качестве физического лица путем отправки 3-НДФЛ. Тогда декларируется весь оборот и учитываются расходы.

• Подача отчетности в качестве ИП с суммой своего фактического дохода. При этом налоговая не видит всего оборота. Способ оправдан при применении сложных схем арбитража, когда трудно подтвердить расходы. Если клиенту важно использовать ИП, то применяются совмещенные схемы – декларация основного оборота как физлицо, часть оборота – как ИП.

Ответ на резонный вопрос «а не привлекут ли меня к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность» будет дан дальше.


Как прогреть банковскую карту

Подняться наверх