Реклама. ООО «ЛитРес», ИНН: 7719571260.
1. Становление и развитие налогообложения в России
2. Понятие и предмет налогового права. Налоговое право в системе российского законодательства
3. Источники налогового права
4. Налоговый кодекс РФ как источник налогового права
5. Принципы налогового права
6. Действие актов налогового законодательства в пространстве, во времени и по кругу лиц
7. Понятие, признаки и функции налогов. Виды налогов
8. Отличие налогов от иных обязательных платежей
9. Понятие, признаки и структура налогового правоотношения
10. Субъекты налоговых правоотношении
11. Налогоплательщик как субъект налоговых правоотношений
12. Налоговый агент как участник отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах
13. Налоговые органы как участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах
14. Таможенные органы как участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах
15. Понятие и структура системы налогов и сборов в России
16. Федеральные налоги и сборы
17. Региональные налоги и сборы
18. Местные налоги
19. Специальные налоговые режимы
20. Возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налогов и сборов
21. Уплата налогов и сборов: порядок, формы, особенности
22. Способы обеспечения налогового обязательства: залог имущества, поручительство, пеня
23. Способы обеспечения налогового обязательства: приостановление операций по счетам налогоплательщика, арест имущества
24. Изменение срока уплаты налога и сбора: понятие, виды, основания и условия предоставления
25. Рассрочка и отсрочка уплаты налогов и сборов
26. Зачет и возврат излишне уплаченных сумм налога, сбора, пени: понятие и порядок проведения
27. Понятие налогового контроля и его формы
28. Учет налогоплательщиков: значение и порядок осуществления
29. Порядок постановки на учет и снятия с учета организаций и физических лиц. Идентификационный номер налогоплательщика
30. Понятие и порядок представления налоговой декларации. Изменение и дополнение налоговой декларации
31. Налоговая проверка: понятие, характерные черты, виды
32. Порядок проведения камеральной налоговой проверки
33. Порядок проведения и оформление результатов выездной налоговой проверки
34. Порядок проведения и оформления истребования и выемки документов
35. Действия, производимые в ходе проведения налоговых проверок: экспертиза, осмотр
36. Лица, привлекаемые к осуществлению мероприятий налогового контроля
37. Производство по делу о налоговом правонарушении
38. Понятие и признаки налоговой ответственности
39. Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности
40. Понятие, признаки и состав налогового правонарушения
41. Срок давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения и порядок рассмотрения таких жалоб
42. Ответственность налогоплательщиков за совершение правонарушений, предусмотренных НК РФ
43. Ответственность налоговых агентов и банков за нарушение налогового законодательства
44. Понятие и структура налога на доходы физических лиц
45. Стандартные налоговые вычеты
46. Социальные и профессиональные налоговые вычеты
47. Имущественные налоговые вычеты
48. Страховые взносы
49. Налог на добавленную стоимость: элементы налогообложения
50. Налог на добавленную стоимость: налоговые льготы и налоговые вычеты
51. Налог на имущество организации
52. Налог на прибыль организации
53. Акцизы: общая характеристика
54. Акцизы: ставки и налоговая база
55. Упрощенная система налогообложения: понятие и особенности
56. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
57. Земельный налог
58. Единый сельскохозяйственный налог
59. Транспортный налог
60. Государственная пошлина
61. Торговый сбор
Литература
Налоговое право – система финансово-правовых норм, регулирующих налоговые правоотношения.
В литературе существует три подхода относительно природы налогового права и его места в правовой системе. Налоговое право рассматривается как:
.....
• обязательное участие компетентных представителей государства. Налоговые правоотношения носят вертикальный характер, характеризуются субординацией сторон;
• сочетание разрешительного и общедозволительного правового регулирования. Разрешительный тип регулирования характеризуется формулой «запрещено все, что прямо не разрешено законом» и применяется к государственно-властным субъектам, общедозволительный – «разрешено все, что прямо не запрещено законом» и применяется к частным лицам.
.....