Читать книгу Основные принципы комплаенс-контроля - - Страница 14

Целями управления стратегическим риском являются:

● снижение вероятности возникновения у организации убытков вследствие несовершенства корпоративного управления[76] либо некорректно определённых при бизнес-планировании[77] стратегий[78] развития (стратегических целей и задач);

● повышение уровня доверия к организации (деловой репутации) со стороны клиентов, контрагентов, участников финансового рынка, союзов (ассоциаций), участником которых является организация, путём соблюдения правил и обычаев делового оборота, условий заключаемых договоров, сделок и т. д.;

● повышение эффективности проводимых операций.

Основными задачами по управлению стратегическим риском являются:

● выявление и анализ факторов стратегического риска, возникающего у организации в процессе текущей деятельности;

● построение эффективной модели корпоративного управления, отвечающей целям и масштабу деятельности организации;

● исключение конфликта интересов на всех этапах деятельности организации;

● соблюдение всеми сотрудниками внутренних нормативных актов и норм применимого права;

● осуществление контроля за исполнением стратегии;

● принятие адекватных мер для снижения/избежания возможных потерь в случае реализации стратегического риска.

В процессе управления стратегическим риском сотрудники руководствуются:

● принципом непрерывности, при котором организация проводит постоянный мониторинг факторов, влияющих на уровень стратегического риска, а также в случае необходимости вносит в оперативном порядке изменения во внутренние нормативные документы;

● принципом информированности, при котором управление стратегическим риском сопровождается наличием объективной, достоверной и актуальной информации;

● принципом адекватности – адекватность управления стратегическим риском характеру и размерам деятельности организации.

Существующая правоприменительная практика выделяет следующие основные факторы, влияющие на возникновение стратегического риска:

● недостаточно чёткие и реалистичные цели и задачи, поставленные руководством организации;

● недостаточно обоснованные/неправильно определённые перспективы направлений деятельности организации;

● недостатки/ошибки при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития организации;

● недостаточно эффективная организация процесса корпоративного управления;

● возникновение конфликта интересов;

● принятие решений в текущей деятельности вразрез или в противоречие с утверждённой стратегией;

● полное/частичное отсутствие соответствующих организационных, информационно-методологических, кадровых и финансовых ресурсов для достижения стратегических целей деятельности организации;

● недостатки в управлении банковскими рисками, осуществление рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля.

Организация проводит анализ факторов, влияющих на стратегический риск, определяет источники и причины их возникновения, а также их влияние на деятельность и финансовое состояние и для управления стратегическим риском осуществляет следующие мероприятия:

● определяет основные цели и задачи деятельности и разрабатывает в соответствии с ними стратегию развития;

● в рамках исполнения стратегии осуществляет бизнес-планирование, финансовое планирование, а также осуществляет текущее планирование деятельности путём постановки текущих задач перед структурными подразделениями организации и разработки структурными подразделениями детализированных планов по всем направлениям деятельности;

● на постоянной основе осуществляет контроль за исполнением стратегии и бизнес-планов;

● проводит контроль за выполнением утверждённых планов в рамках реализации стратегии и в случае необходимости принимает меры, направленные на корректировку планов деятельности для реализации стратегии развития;

● создаёт адекватную организационную структуру, в том числе осуществляет разграничение полномочий органов управления по принятию решений, а также централизацию стратегического управления в одном структурном подразделении, отвечающем за разработку стратегии;

● проводит на постоянной основе мониторинг изменений политической и экономической ситуации в стране инкорпорации организации, а также в странах местопребывания аффилированных (связанных) с ней лиц[79];

● проводит мониторинг и анализ изменения рыночной среды;

● осуществляет обоснованное принятие решений об участии организации в инвестиционных, кредитных и других проектах с учётом факторов стратегического риска;

● производит мониторинг и оценку адекватности ресурсов для реализации стратегии: финансовых, организационных, информационно-методологических, кадровых;

● организует систему управления рисками, адекватную масштабам своей деятельности, уровню рисков и текущим задачам;

● организует систему внутреннего контроля с учётом характера и масштабов деятельности организации;

● разрабатывает мероприятия, направленные на минимизацию/ регулирование выявленных стратегических рисков;

● осуществляет контроль за уровнем управления стратегическим риском в целом;

● формирует эффективную систему документооборота, обеспечивает оперативный доступ сотрудников к актуальной нормативной базе законодательства, а также к нормативной базе внутренних актов организации;

● формирует систему информационной безопасности организации.