Читать книгу Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ) - В. Б. Живетин - Страница 4

Известно, что возможны два состояния банка: то состояние, когда банк наращивает свой капитал, и то, в котором он теряет свой капитал и разоряется. Таким образом, мы утверждаем, что банк – это динамическая система, которой свойственно безопасное состояние развития или стабильности, а также опасное состояние, когда его капитал уменьшается.

Наша задача – создание теоретических основ функционирования коммерческого банка как динамической системы, в том числе:

– метода расчета области безопасных или допустимых состояний (значений);

– синтез системы управления;

– анализ системы управления;

– структурный или параметрический синтез систем контроля;

– метод учета внешних и внутренних возмущающих факторов в системах управления и контроля.

Сформулируем необходимые и достаточные условия безопасного функционирования коммерческого банка как динамической системы.

I. Необходимые условия.

1. Любая функционирующая динамическая система направлена на достижение цели заданной Ц_з, т. е. динамическая система должна обеспечивать свое активное развитие посредством системы управления эффективностью функционирования.

2. Любая функционирующая динамическая система включает систему управления безопасностью, осуществляющую предотвращение опасного состояния или рисков, т. е. включает систему управления рисками.

3. Система управления рисками создается согласно принципу минимального риска [12].

4. Принцип минимального риска реализуется структурно-функциональным методом [9].

5. Структурно-функциональный метод предполагает создание подсистем целеполагания, целедостижения, целереализации, целеконтроля, реализующих систему с обратной связью, и их соединение.

II. Достаточные условия.

1. Функциональные свойства подсистем обеспечивают формирование управления по реализации цели.

2. Функциональные свойства подсистем обеспечивают контроль параметров, значения которых подлежат ограничению, а также осуществляют расчет области их допустимых или безопасных значений.

3. Ошибки подсистем контроля и управления в процессе их функционирования должны быть ограничены некоторыми расчетно-нормативными величинами.

4. Функциональные свойства подсистем обеспечивают формирование таких управлений, при которых предотвращается выход динамической системы по контролируемым параметрам в область опасных (критических) значений, т. е. ограничиваются риски динамических систем.

Таким образом, коммерческий банк в процессе функционирования реализует две цели:

– максимизацию прибыли;

– минимизацию потерь, рисков.

Эти две цели реализуются посредством единой структуры, которая содержит две взаимосвязанные системы управления:

– систему управления эффективностью;

– систему управления рисками.

Собственно структура банка содержит подсистемы, реализующие функции системы управления эффективностью и систему управления рисками.

Так, система управления эффективностью реализуется подсистемами: целеполагания, целедостижения, целереализации. Система управления рисками реализуется посредством внутренней подсистемы целеконтроля, а также внешними системами, в том числе: внешним надзором; социальной системой, формирующей имидж коммерческого банка; системой контроля фирмы-кредитора; системы прогнозирования контролируемого и ограничиваемого фактора.

Качественная модель управления рисками

Банки имеют успех тогда, когда принимаемые решения разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки стремятся получить наибольшую прибыль, но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена линейной зависимостью. Уровень риска увеличивается, если:

– проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

– поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка;

– по различным причинам руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и (или) дополнительной прибыли);

– существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

В современных условиях хозяйствования и управления экономическими объектами, в том числе банками, наметились некоторые изменения. Так, происходит отказ от управленческого рационализма классических школ, согласно которому успех функционирования экономического объекта определяется, прежде всего, рациональной организацией труда, то есть воздействием управления только на внутренние факторы экономического объекта. Вместо этого на первое место выдвигается проблема адаптивности посредством изменения внутренних структур к непрерывным изменениям внешней среды, которая при математическом описании представляет собой совокупность некоторых переменных, которые обозначим через (, , …, ). На эти переменные банковская система непосредственное воздействие оказать не может. Значимость переменных факторов = внешней среды, обладающих большой неопределенностью, резко повышается в связи с усложнением всей системы общественных отношений (в том числе политических, социальных, экономических), составляющих динамическую среду менеджмента банковской системы. По этой причине использование теории динамических систем при анализе финансовых потоков и в управлении банками является перспективным направлением в теории и практике банковской деятельности. При этом главное условие успешного управления банками связано с учетом внешней среды, поскольку границы между ней и банком являются проницаемыми. Последнее обстоятельство есть следствие того, что банк как динамическая система не является самообеспечивающейся системой, ее состояние и деятельность зависят от таких внешних факторов, как, в частности, действия Центрального Банка, информация и ресурсы, поступающие извне и передаваемые за пределы банка, успехи предприятий, с которыми банк сотрудничает [33].

Одним из условий выживаемости в деятельности банка является постоянная приспосабливаемость к непрерывным изменениям внешней среды [44]. При формировании математической модели будем иметь в виду следующее:

– банк рассматривается как система, состоящая из взаимосвязанных частей;

– осуществляется учет влияния окружающей среды на достижение максимальной прибыли;

– управленческие решения принимаются на основе изучения и учета всей совокупности ситуационных факторов.

При этом центральным моментом является ситуация, обусловленная конкретными обстоятельствами, которые оказывают существенное влияние на работу банка в данный момент времени. Отсюда вытекает признание важности специфических приемов, с помощью которых выделяются наиболее значимые факторы, воздействуя на которые можно достичь поставленных целей.

Мы будем развивать количественный подход к оценке деятельности банка. С этой целью разработаем математическую модель движения финансовых средств через банк.

На основе вышеизложенного сформулируем требования к математической модели:

– она должна отражать влияние внешних потребителей финансовых средств (производства, торговли, сферы обслуживания и т. д.);

– должна содержать средства анализа поведения денежных потоков при введении различных управляющих воздействий;

– должна позволять прогнозировать прибыль в различные моменты времени;

– количество выходных параметров должно быть достаточным для формулировки показателей рейтинга и надежности (безопасности) функционирования банка.

Банковские системы. Вводные понятия

В процессе функционирования коммерческий банк взаимодействует с другими системами, включая: другие банки, в том числе из международной и страновой банковских систем; финансовые и нефинансовые коммерческие системы; органы власти; различного рода ассоциации и профессиональные организации, которые могут влиять не только на прибыль банка, но и на его потери.

При этом коммерческий банк входит в структуру иерархической системы, включающей (рис. 1.1):

– подсистему целеполагания (1) в виде макроэкономики страны или международной экономической системы [11];

– подсистему целедостижения (2) в виде страновой или международной финансовой системы [15];

– подсистему целереализации (3) в виде международной или страновой банковской системы [14];

– подсистему целеконтроля (4) в виде государственной или международной системы контроля и надзора [21].

Рис. 1.1

Рассмотрим на системном уровне банковскую подсистему (3) (рис. 1.1).

Результаты структурно-функционального синтеза банковской системы, реализующей свое целевое назначение, сформированное макросистемой, приведены на рис. 1.2.

Рис. 1.2

При этом банковская система страны как динамическая система включает две обратные связи, влияющие различным образом на ее функционирование.

Подсистема (4) выполняет функционально внутренний контроль, что позволяет подсистеме (1) обоснованно вносить необходимые управления для обеспечения устойчивого состояния банковской системы.

Подсистема (5) реализует функционально внешний контроль, называемый надзором, что позволяет снизить роль погрешностей подсистемы (4) и повысить вероятность безопасного состояния банковской системы в целом и, в частности, коммерческого банка.

Согласно функциональным назначениям подсистем должны формироваться соответствующие методы, средства и программы оценки, прогнозирования и управления рисками и безопасностью функционирования банковских систем.

Рассмотрим функциональное назначение подсистем структуры синтезированной системы.

В подсистеме (1) (рис. 1.2), включающей центральный банк, формируется целеполагание, т. е. формируются стратегические цели системы в целом, включающие управление стратегическими рисками.

В подсистеме (2), включающей отраслевые банки, создаются методы, формирующие тактические цели конкретно для данной отрасли.

В подсистеме (3), включающей коммерческие банки, создаются средства, с помощью которых формируются и реализуются оперативные цели.

В подсистеме (4) создаются средства, с помощью которых осуществляется измерение контролируемого параметра и оценка области его допустимых значений.

Банковская макросистема, формируя стратегические цели, реализует идентификацию процессов, подлежащих оценке, прогнозированию и управлению, включающих [14]:

1) совокупный спрос х_с;

2) совокупное предложение х_n.

Согласно х_с, х_n банковская макросистема формирует такие управления этими процессами в силу своих функциональных возможностей, при которых нет приоритета экономике или социальной системе, когда обеспечивается одновременно рост х_с и х_n, т. е. > 0, > 0.

Отметим, что на уровне макроэкономики необходимо контролировать и управлять вектором х(t), включающим базовые процессы [17] социально-экономической системы (х₁, х₂, х₃, х₄), где х₁ – объем производства; х₂ – прибыль; х₃ – занятость; х₄ – цена, от которых зависят х_с и х_n. При этом х = (х₁, х₂, х₃, х₄) представляет собой вектор-функцию времени.

Центральный банк страны посредством коммерческих банков (3) в силу своих функциональных возможностей формирует и управляет процессами, включающими: кредитные, депозитные, инвестиционные, валютные, подлежащими оценке, прогнозированию и управлению. При этом риски и безопасность обусловлены функционированием самого банка, реализующего получение прибыли и нейтрализующего потери.

Рис. 1.3

Таким образом, каждая подсистема (1, 2, 3) (рис. 1.2) формирует для реализации целевого назначения банка, как динамической системы, согласно своим функциональным возможностям индикаторы: целеполагания (z₁), целедостижения (z₂), целереализации (z₃), каждый из которых подлежит контролю и ограничению, в силу их ограниченности, как по минимуму (z)^н_доп, так и по максимуму (z)^в_доп (рис. 1.3). При этом области Ω⁽¹⁾_кр и Ω⁽²⁾_кр включают все z, удовлетворяющие неравенствам z ≤ z^н_доп и z ≥ z^в_доп соответственно; область Ω_доп включает все z, удовлетворяющие неравенству z^н_доп ≤ z ≤ z^в_доп.