Читать книгу HomeBudget_интерактив#Антикризис2020 - Сергей Кутузов - Страница 9

Уже в самой формулировке «переменные» кроется их главное предназначение. Переменные статьи расходов, подразумевают гибкое изменение сумм, в ответ на постоянно меняющуюся финансовую ситуацию. Остаток после распределения сумм по постоянным статьям расходов распределяют между тремя переменными статьями: «вещи», «отдых и развлечения», «страховой фонд».

Переменные статьи расходов при сбалансированном бюджете составляют, в среднем, 30 % от общей суммы. В зажиточных семьях, свободный поток может составлять и 50 %, и 70 %, от среднемесячных доходов. При планировании, мы просто распределяем определенный процент от фактически свободной суммы в таблице учёта месячных расходов Excel. Сама сумма рассчитывается автоматически, в рамках указанного остатка, согласно формуле.

Логика здесь проста – вещей, как и развлечений, много не бывает. Если ежемесячно закладывать на эти статьи десятки или сотни тысяч, будьте уверены – все они могут быть освоены с большим успехом. Каждой из статей расходов может быть найдено «рациональное» объяснение. Распределяя будущие затраты на эти статьи по остаточному принципу, мы страхуем себя от неприятных сюрпризов, связанных с превышением обозначенных лимитов. Мы никогда не сможем иметь достаточно средств, если будем просто дробить остаток в долях, по потребностям, игнорируя возможности. Тогда пропадает сам смысл управления бюджетом.

«Вещи». Статья, которая, как бы сказали маркетологи, объединяет в себе сумму товаров предварительного и импульсного выбора, и товаров особого спроса. В бюджете, если она занимает сумму на порядок выше расходов на питание, семью можно отнести к среднему классу. Если питание является самым большим источником расходов – к бедным слоям населения. С одной стороны, процент укажет чёткую границу ваших трат, с другой – будет постоянно стимулировать к увеличению суммы дохода. Выше доход – больше разнообразных, стильных и дорогих вещей.

«Отдых и развлечения» – любая форма проведения платного досуга. Небольшое уточнение я бы внёс в подкатегорию «отпуск». При планировании, мы заносим её в целевые сбережения, а по факту оформляем как «Отдых и развлечения». Это происходит только при условии, если сумму необходимо откладывать частями заранее, например, для тур поездок по другим странам.

«Страховой фонд» – возможность быстро покрыть энную сумму при любых общих перерасходах, в рамках месяца. Статья, равная 10 % от суммы всех переменных. Своеобразная ежемесячная страховка от небольших возможных перерасходов по данным статьям бюджета. Её часто путают с «подушкой безопасности», но такое трактование не точно. Подразумевается, что страховка сгладит фактические суммы перерасходов по статьям «вещи» и «развлечения». Именно их и сложнее всего запланировать, поэтому они и являются переменными по остаточному принципу. Статистика прошлых периодов – не является опорным показателем для расчёта на каждый новый месяц. В постоянных статьях, при правильном планировании, значительных отклонений от сумм быть не должно. Традиционно слабо используемый страховой фонд, при правильном планировании, является гарантом переходящего в следующий месяц остатка, что не мало важно. Фактический остаток на начало нового месяца – ваш внеплановый доход.

«Резерв» или «подушка безопасности» – неприкосновенный запас, в любой ситуации, кроме…, – дальше следует перечисление сценариев и ситуаций, при которых ваша финансовая кубышка может быть распечатана. В чистом виде не является ежемесячной статьёй. На практике это просто предназначение отдельного целевого депозита куда отчисляются ежемесячные доходы до достижения необходимой суммы. По факту достижения, лучше оставить эту сумму в покое дозревать на целевом депозите, а самим переключаться на что-нибудь более интересное, – инвестиции или покупку дорогостоящих вещей.