Читать книгу Закупки и поставщики. Курс управления ассортиментом в рознице - Екатерина Анатольевна Бузукова - Страница 16

В зависимости от достигнутых договоренностей поставка может идти в кредит или по предоплате. Данные о сумме счета заносятся менеджером в баланс, и на основании баланса затем формируется план оплат для бухгалтерии. Подробнее о балансе сказано ниже (в шаге 11).

Предоплата заказа или оплата предыдущих инвойсов и счетов. Информирование поставщика об оплате. Согласно выставленному счету производится оплата товара. Как правило, данные подаются в бухгалтерию или финансовую службу заранее, на основе баланса и плана поставок. Задача менеджера на этом этапе – предоставить для оплаты в бухгалтерию правильные реквизиты поставщика, проконтролировать сумму платежа и уведомить поставщика об оплате. Уведомление об оплате (информационное письмо или копия платежного поручения) должно подаваться в произвольной письменной форме (по факсу или по электронной почте – с уведомлением о получении и прочтении) с указанием суммы, даты, номера счета и желательно банка плательщика.

Выпуск товара без оплаты при поставке товара в кредит. После сверки заказа со счетом при открытой кредитной линии менеджер по закупкам дает добро на отправку груза. Важно отметить, что считать сроком начала кредита – дату выставления счета или дату отгрузки товара (или дату его поступления на склад). Если в вашей компании между выставлением счета и моментом отгрузки товара проходит больше одного дня, то менеджер по закупкам обязан пересмотреть эти условия и не допустить ситуации, когда вы становитесь должны поставщику за еще не отгруженный товар.

Таблица 2.3. Образец счета-фактуры

Кредит должен начинаться с момента отгрузки товара (а лучше с момента получения нами груза). Но это уже предмет для переговоров с поставщиком и умение добиваться поставленных целей в ходе переговоров.