Читать книгу Банковское право - Коллектив авторов - Страница 13

Легальное определение кредитной организации дано в ст. 1 Закона о банках, согласно которой кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Из анализа приведенного определения следует, что существенными признаками кредитной организации являются:

1) наличие статуса юридического лица, т. е. организации, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п. 1 ст. 48 ГК);

2) извлечение прибыли как основной цели деятельности кредитной организации, что в соответствии с гражданским законодательством позволяет отнести последнюю к коммерческим организациям (п. 1 ст. 50 ГК). При этом кредитная организация может быть создана только в форме хозяйственного общества, для которого свойственно «объединение капиталов» участников кредитной организации, которые имеют по отношению к данной организации обязательственные права. Хозяйственные общества согласно п. 3 ст. 66 ГК могут создаваться в строго определенных формах: в форме АО (открытого или закрытого), ООО или общества с дополнительной ответственностью;

3) образование на основе любой формы собственности, а именно: частной, государственной, муниципальной и иных формах собственности (ч. 2 ст. 8 Конституции РФ, п. 1 ст. 212 ГК);

4) наличие лицензии как специального разрешения Банка России (ст. 13 Закона о банках);

5) обладание правом осуществлять банковские операции, перечисленные в ч. 1 ст. 5 Закона о банках.

Закон о банках содержит и иные признаки кредитной организации, которые формируют ее статус, а именно:

1) запрет кредитной организации заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ч. 6 ст. 5 Закона о банках). Данный запрет, характерный для законодательства ряда стран, обусловлен тем, что кредитные организации обладают значительными финансовыми возможностями и могут монополизировать соответствующий вид небанковской деятельности.[78] Наличие указанного запрета позволяет выделить существенный элемент статуса кредитной организации как юридического лица – принцип исключительной правоспособности, согласно которому «разрешение осуществлять определенный вид деятельности одновременно является запрещением на осуществление иных видов предпринимательской деятельности»;[79]

2) кредитная организация является одним из элементов банковской системы РФ (ст. 2 Закона о банках). Кредитные организации образуют нижний (второй) уровень банковской системы РФ.[80]

В России законодательно предусмотрено только два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (ст. 1 Закона о банках). Таким образом, понятие кредитной организации является родовым по отношению к понятиям банка и небанковской кредитной организации, что следует иметь в виду при работе с нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность: использование в отношении российского законодательства формулировок «коммерческий банк», «кредитное учреждение» и прочих является некорректным.

Банк по его законодательному определению (ч. 2 ст. 1 Закона о банках) наделен исключительным правом осуществлять в совокупности три вида банковских операций:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В отличие от банка небанковская кредитная организация имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках (ст. 5).

Таким образом, банки обладают более широкой правоспособностью по сравнению с небанковскими кредитными организациями, благодаря чему банк является «более совершенной кредитной организацией».[81]

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Виды небанковских кредитных организаций законодательно не закреплены. В настоящее время согласно нормативным актам Банка России существует два вида небанковских кредитных организаций:

1) РНКО. Крупнейшими РНКО в России являются расчетные палаты бирж РТС и Московской межбанковской валютной биржи;

2) НДКО.[82]

Согласно инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

– куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных банковских операций, РНКО вправе осуществлять сделки, указанные в ч. 3 ст. 5 Закона

0 банках, а именно:

– выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

– предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

– лизинговые операции;

– оказание консультационных и информационных услуг. Кроме того, РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст. 6 Закона о банках.

Если иное не было предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И (т. е. до

1 октября 2006 г.), РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

– открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

– куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– выдачу банковских гарантий.

Для минимизации риска ликвидности и кредитного риска в деятельности РНКО рекомендуется в учредительных документах РНКО (создаваемых – при их учреждении; действующих – при внесении изменений в существующие учредительные документы) предусматривать:

– исключение деятельности по привлечению средств физических и юридических лиц (например, путем выпуска РНКО собственных векселей);

– размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в пределах, установленных обязательными нормативами в соответствии с гл. 2 инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И, исключительно:

в долговые обязательства РФ;

депозиты в Банке России;

облигации Банка России;

кредиты и депозиты, размещенные в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's в банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях-резидентах РФ;

государственные долговые обязательства стран из числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's;

– открытие корреспондентских счетов, помимо корреспондентского счета в Банке России, только в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's, в банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях-резидентах РФ.

Порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (НДКО), установлен Положением об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, утвержденным ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П, согласно которому НДКО вправе осуществлять перечисленные ниже банковские операции (п. 1.2.1) и сделки (п. 1.2.2) в валюте РФ и при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте:

1) банковские операции:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

– купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);

– выдача банковских гарантий;

2) сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Закона о банках (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

По мнению ряда экспертов, правовое регулирование статуса небанковских кредитных организаций нужно совершенствовать с точки зрения его упрощения по сравнению со степенью регулирования в отношении банков.[83]

Ввиду наличия специальных требований к кредитным организациям, в которых присутствует иностранный элемент (ст. 18 Закона о банках), в ч. 4 ст. 2 Закона о банках дано определение иностранного банка, под которым понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.[84] Государственную позицию в отношении деятельности иностранных банков в России можно уяснить, ознакомившись со Стратегией развития банковского сектора на период до 2008 г. В п. 46 указанной Стратегии отмечено, что Правительство РФ и Банк России рассматривают деятельность иностранных банков, осуществляемую посредством участия в создании или приобретении долей (акций) в уставном капитале российских кредитных организаций, в качестве важного фактора развития рынка банковских услуг. Вместе с тем в Стратегии отмечено, что создание в России филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора следует считать преждевременным, исходя из необходимости поддержания равных конкурентных условий для всех кредитных организаций, оказывающих банковские услуги.

Помимо приведенной выше законодательной классификации, в литературе выделены и иные классификации кредитных организаций, для которых используются преимущественно экономические критерии. В частности, среди кредитных организаций выделяют:

1) по наличию права эмиссии денежных знаков – эмиссионные (в России – Банк России, которому согласно ч. 1 ст. 75 Конституции и ст. 4, 29 Закона о Банке России принадлежит исключительное право эмиссии наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ) и коммерческие (к ним по законодательному определению отнесены все иные кредитные организации);

2) по характеру осуществляемых операций – универсальные (имеющие право проводить широкий круг банковских операций вне зависимости от отрасли экономики, категории клиентуры и территории) и специализированные (осуществляющие деятельность в отношении какой-либо одной отрасли либо один вид банковских услуг (например, сельскохозяйственные, ипотечные, специализирующиеся на потребительском кредитовании, кредитовании малого и среднего бизнеса и др.)). Универсальный статус банков позволяет снизить риски за счет диверсификации услуг и обеспечить комплексность обслуживания клиентов, поэтому универсальность является одним из принципов правовой основы функционирования банковской системы РФ. К специализированным можно отнести и банки, созданные для целевого финансирования определенных государственных программ, а также банки развития;

3) по территориальному признаку – местные (муниципальные, городские и пр.), национальные (действуют на территории всей страны, например, Сберегательный банк РФ), международные (чья деятельность не ограничена территорией одной страны – например, Банк ВТБ);

4) по наличию (отсутствию) филиалов – бесфилиальные и многофилиальные;

5) по порядку формирования уставного капитала – национальные (чей уставный капитал формируется за счет средств резидентов), кредитные организации с участием иностранного капитала, иностранные банки;

6) в зависимости от количества обслуживаемых отраслей – многоотраслевые и моноотраслевые (например, промышленные, торговые);

7) в зависимости от формы собственности – государственные и частные (наиболее распространенные);

8) в зависимости от организационно-правовой формы – АО – открытые и закрытые (самые распространенные), ООО, общества с дополнительной ответственностью;

9) в зависимости от размера собственных средств – крупные, средние и малые;

10) в зависимости от наличия (отсутствия) каких-либо ограничений банковской деятельности – кредитные организации, имеющие право совершать весь круг банковских операций, разрешенных соответствующей лицензией, и кредитные организации, которые в силу законодательного запрета не вправе осуществлять ряд банковских операций (например, в соответствии с ч. 4 ст. 21 Закона о банке развития Внешэкономбанк не имеет права привлекать во вклады денежные средства физических лиц, а также зачислять дополнительные денежные средства на счета физических лиц, с которыми был заключен договор банковского счета (вклада), за исключением процентов, начисляемых в соответствии с условиями договора банковского счета (вклада)).

Имеются и иные классификации кредитных организаций,[85] общим назначением которых является отнесение конкретной кредитной организации к определенной группе и выделение соответствующей нормативной базы, регулирующей отношения с ее участием.

Общую классификацию кредитных организаций можно представить в виде следующей схемы.