Читать книгу Handbuch Wirtschaftsstrafrecht - Udo Wackernagel, Axel Nordemann, Jurgen Brauer - Страница 120

[1]

Vgl. Hauschka/Moosmayer/Lösler in: Hauschka/Moosmayer/Lösler, § 1 Rn. 1.

[2]

Pitt/Groskaufmanis Geo L. J. 1989–90, 1559 (1576 f.).

[3]

Vgl. Engelhart S. 285 mit Fn. 5.

[4]

Copeland 5 Drake J. Agric. L. 2000, 305 (311).

[5]

Engelhart S. 286, 301 f.

[6]

Antitrust Division, U.S. Departement of Justice, U.S. Departement of Justice Corporate Leniency Policy (10.8.1993); vgl. dazu Gruner 46 Emory L.J. 1997, 1113 (1126 ff.); Wray/Hur 43 Am. Crim. L. Rev. 2006, 1095 (1153 ff.); im Überblick Engelhart S. 300.

[7]

Engelhart S. 301.

[8]

Vgl. zum Ganzen auch Eufinger CCZ 2012, 21.

[9]

Rathgeber S. 78 f. m.w.N.

[10]

Z.B. der Bericht „The Financial Aspects of Corporate Governance“ aus dem Jahr 1992 (kurz „Cadbury Report“) online unter: http://www.ecgi.org/codes/documents/cadbury.pdf.

[11]

Inzwischen wurde der Combined Code in UK Corporate Governance Code umbenannt und stetig überarbeitet. Die jeweils aktuelle Fassung kann unter: http://www.frc.org.uk aufgerufen werden.

[12]

Rathgeber S. 80.

[13]

Rathgeber S. 80 f.

[14]

Soyez CCZ 2011, 189.

[15]

Lösler S. 15 ff.; Grohnert S. 6.

[16]

Lösler S. 18 f.

[17]

Richtlinie 93/22/EWG des Rates vom 10. Mai 1993 über Wertpapierdienstleistungen, ABl. Nr. L 141/27 vom 11.6.1993.

[18]

Lösler S. 22 ff.

[19]

Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) vom 27.4.1998 (BGBl. I, 786).

[20]

BAWe, Richtlinie zur Konkretisierung der Organisationspflichten von Wertpapierdienstleistungsunternehmen gemäß § 33 Abs. 1 WpHG vom 25.10.1999, BAnz. Nr. 210 vom 6.11.1999, S. 18453.

[21]

Vgl. Engelhart S. 497.

[22]

Verordnung zur Konkretisierung der Verhaltensregeln und Organisationsanforderungen für Wertpapierdienstleistungsunternehmen.

[23]

Vgl. den Überblick bei Engelhart S. 499 ff. m.w.N. Zu § 25a Abs. 1 S. 6 Nr. 3 KWG vgl. Rotsch/Wagner in: Rotsch, Criminal Compliance Handbuch, § 34 C. Rn. 80. Vgl. auch die Auflistung bei Michalke ZIS 2018, 334 f.

[24]

U.a. der Abfallbeauftragte (§§ 54, 55 KrW/AbfG); der Gefahrgutbeauftragte (§§ 1 ff. GbV); der Geldwäschebeauftragte (§ 7 GwG); der Gewässerschutzbeauftragte (§§ 64 f. WHG); der Immissionsschutzbeauftragte (§§ 53 f. BImSchG); der Strahlenschutzbeauftragte (§§ 31 ff. StrlSchV).

[25]

Zu aktuellen Entwicklungen vgl. Engelhart S. 771 ff.; Rathgeber Criminal Compliance, S. 97 ff.; Michalke ZIS 2018, 334.

[26]

Vgl. hierzu insb. Bock ZIS 2009, 68; Greeve in: Hauschka/Moosmayer/Lösler, § 25 Rn. 177 ff.; Lösler S. 127 ff. Grundlegend Rogall in: KK-OWiG, § 130 Rn. 37 ff.

[27]

Vgl. z.B. Bürkle BB 2005, 565 (567 f.); ders. BB 2007, 1979 (1800); Schneider ZIP 2003, 645 (648 f.).

[28]

Bürkle BB 2005, 569 f.; Liese BB-Spezial 2008 (Nr. 5), 17 (21). Vgl. aber auch Poppe in: Inderst/Bannenberg/Poppe, Kap. 1 Rn. 39 ff.

[29]

Ebenso Racky in: Inderst/Bannenberg/Poppe, Kap. 6 Rn. 144.

[30]

Abrufbar unter https://bankenverband.de/media/files/BdB-Leitlinien_Wertpapier-Compliance_062011.pdf.

[31]

EMB-Wertemanagement Bau (Stand: 2007), S. 17 f.

[32]

https://www.siemens.com/investor/pool/de/investor_relations/finanzpublikationen/dokumente_289a/2017/business-conduct-guidelines-d.pdf.

[33]

https://www.daimler.com/dokumente/nachhaltigkeit/integritaet/daimler-richtliniefuerintegresverhalten.pdf.

[34]

https://www.deutschebahn.com/resource/blob/263330/cf3411affedc319233a8a6ee6d573391/geschaeftspartner-data.pdf.

[35]

Vgl. nur: MAN (http://www.corporate.man.eu/man/media/content_medien/doc/global_corporate_website_1/unternehmen_1/MAN_Code_of_Conduct_de.pdf); Deutsche Bank (https://www.db.com/cr/de/datencenter/compliance.htm); Bilfinger (http://www.bilfinger.com/fileadmin/corporate_webseite/Verantwortung/Compliance/KR-Verhaltenskodex.pdf); Bayer (https://www.bayer.de/de/corporate-compliance-policy.aspx). Diese Aufzählung lässt sich beliebig fortführen.

[36]

Abrufbar unter www.bsci-eu.org.

[37]

Vgl. zur Kritik Fabritius/Fuhlrott BB 2009, 2030.

[38]

Vgl. Fett/Theusinger BB-Special 4.2010, 6 (7); unter strafrechtlichem Blickwinkel Schemmel/Minkoff CCZ 2012, 49.

[39]

Abrufbar unter http://www.dcgk.de/.

[40]

Leyens JZ 2007, 1061; Engelhart S. 46.

[41]

Vgl. etwa Ringleb/Kremer/Lutter/Werder-Ringleb Rn. 51 ff.; Schiller Der Deutsche Corporate Governance Kodex, 2005, S. 74 ff.; Kort NZG 2008, 81 (82); Körner NZG 2004, 1148 (1149).

[42]

In der Begründung, S. 3, als „Hinweis auf die Rechtslage“ bezeichnet.

[43]

Zur Strafbarkeit von Vorstand und Aufsichtsrat einer AG wegen Untreue gem. § 266 StGB aufgrund eines Verstoßes gegen den Deutschen Corporate Governance Kodex s. Schlösser/Dörfler wistra 2007, 326. Zur Konsequenz faktischen Befolgungszwangs s. noch oben Rn. 14.